Financiën tornt niet aan fiscale geheimhoudingsplicht

/

Het ministerie van Financiën ziet geen reden om de fiscale geheimhoudingsplicht te versoepelen, ook niet in zaken die verband houden met belastingontwijking. Dit blijkt uit een brief van staatssecretaris Van Oostenbruggen (Fiscaliteit, Belastingdienst en Douane) van 21 juli 2025 aan de Tweede Kamer, naar aanleiding van vragen van Kamerlid Stultiens (GroenLinks/PvdA) tijdens de behandeling van het pakket Belastingplan 2025. In die brief stelt de staatssecretaris dat het huidige wettelijke kader – verankerd in artikel 67 AWR – voldoende mogelijkheden biedt om per geval te beoordelen of informatie kan worden gedeeld, maar dat het belang van geheimhouding vrijwel altijd zwaarder weegt.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

De suppletieaangifte als vals geschrift

/

De rechtbank Oost-Brabant veroordeelde een verdachte voor het doen van onjuiste aangifte omzetbelasting, valsheid in geschrifte en medeplegen van witwassen, waarbij suppletieaangiften als valse geschriften werden aangemerkt. Deze suppleties bevatten onterecht opgevoerde voorbelastingen en zakelijke uitgaven, bedoeld om hogere teruggaaf van de Belastingdienst te verkrijgen, soms zelfs vóórdat een reguliere aangifte was ingediend. Volgens vaste jurisprudentie en parlementaire geschiedenis is een suppletie echter geen aangifte in de zin van de AWR, maar een verzoek of bezwaar dat doorgaans geen bewijsbestemming in de zin van artikel 225 Sr heeft.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Geen verschoningsrecht voor e-mails van notaris aan Belastingdienst

/

Rechtbank Amsterdam 9 januari 2025, ECLI:NL:RBAMS:2025:4723

De rechter-commissaris in Amsterdam beslist dat e-mails van een notaris aan de Belastingdienst niet langer onder het verschoningsrecht vallen. De zaak draait om een vastgoedtransactie waarbij verdachten een woning aankopen en via een notariële aangifte aanspraak maken op het verlaagde tarief overdrachtsbelasting, terwijl daarover later twijfels ontstaan. De notaris verstrekt op verzoek van de Belastingdienst per e-mail nadere informatie over de transactie. Volgens de rechter-commissaris is door die verstrekking de vertrouwelijkheid prijsgegeven, mede omdat de informatie direct verband houdt met de strafrechtelijke verdenking. Alle door de Belastingdienst overgedragen bestanden mogen daarom worden vrijgegeven aan het onderzoeksteam van het Openbaar Ministerie.

Read More
/ /
, , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Twee mannen aangehouden op verdenking van btw-fraude van ruim 4,5 miljoen euro

/

De FIOD heeft op 15 juli twee mannen van 27 en 49 jaar uit Den Haag aangehouden op verdenking van fraude met omzetbelasting. De verdachten zijn voor verhoor overgebracht naar politiebureaus in Rotterdam en Spijkenisse en inmiddels weer heengezonden. Zij blijven verdachten in het onderzoek.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Strafbeschikking (geldboete en taakstraf) voor factoring- en belastingfraude etikettendrukkerij en ex-medewerker

/

Het Openbaar Ministerie heeft een etikettendrukkerij uit de gemeente Enschede en haar 62-jarige bestuurder uit Vriezenveen strafbeschikkingen opgelegd wegens fraude. De bestuurder krijgt in totaal voor 360 uur aan taakstraf. Het bedrijf moet een geldboete betalen van 50.000 euro. Daarnaast krijgt een 46-jarige ex-medewerker uit de gemeente Nijverdal een taakstraf van in totaal 240 uur.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^