Nieuw EU wapen tegen btw-fraude: CESOP

De EU heeft weer een nieuw wapen in de strijd tegen btw-fraude. Sinds 1 januari 2024 wordt informatie van rekeninghouders met grensoverschrijdende betalingen opgeslagen in de nieuwe centrale EU-database CESOP: het ‘Central Electronic System of Payment information’. Aanbieders van betaaldiensten in lidstaten van de EU moeten begunstigden (ontvangers) van grensoverschrijdende betalingen gaan monitoren. Gegevens van rekeninghouders die meer dan 25 grensoverschrijdende betalingen per kwartaal ontvangen, worden gerapporteerd aan de nationale autoriteiten, bij ons de Belastingdienst. De drempel van 25 betalingen is bedoeld om niet-commerciële grensoverschrijdende betalingen buiten de registratieplicht te houden.

Read More
Print Friendly and PDF ^

WODC: Weinig online criminaliteit zaken leiden tot opsporing, vervolging en berechting van daders

Uit een onderzoek naar een willekeurige steekproef van 300.000 registraties uit de Basis Voorziening Handhaving (van de Nationale politie) blijkt slechts 1% van de registraties cybercrime te betreffen en 4% gedigitaliseerde criminaliteit. Bij cybercrime gaat het bijvoorbeeld om hacken of ransomware. Voorbeelden van gedigitaliseerde criminaliteit zijn online fraude en online bedreiging. In ongeveer een kwart van de online criminaliteit registraties betreft het een registratie zonder dat er een aangifte is gedaan. In de zaken waarbij wel aangifte is gedaan, is slechts in 10% van de gevallen een verdachte in beeld. Dit wijst op een laag ophelderingspercentage en in combinatie met de zeer beperkte instroom leidt dit ertoe dat slechts weinig zaken van online criminaliteit doorstromen in de strafrechtketen.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Veroordeling voor grootschalige beleggingsfraude

Gerechtshof Amsterdam 5 december 2023, ECLI:NL:GHAMS:2023:3641

De Verdachte heeft zich ruim anderhalf jaar (ook samen met zijn mededaders) meerdere malen schuldig gemaakt aan grootschalige beleggingsfraude en de opbrengsten hiervan witgewassen. De Verdachte is betrokken geweest bij de oplichting van investeerders in onderneming02 en onderneming01.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: De-risking en de poortwachtersfunctie

De afgelopen jaren wordt de dienstverlening van trustkantoren, vanwege de daaraan inherente risico’s, met steeds meer behoedzaamheid tegemoet getreden. De auteurs bespreken wat de gevolgen zijn van deze tendens van de-risking en hoe de verplichtingen van banken en trustkantoren zich hierbij ten opzichte van elkaar verhouden. Ingegaan wordt op zowel de poortwachtersfunctie van banken als trustkantoren. Ook wordt de praktijk van de-risking behandeld, waarbij onder andere wordt ingegaan op de risico’s van dit fenomeen.

Read More
Print Friendly and PDF ^

NVWA sluit Brabants bedrijf, ondernemer mag er geen dieren meer houden

De Nederlandse Voedsel- en Warenautoriteit (NVWA) heeft op maandag 11 maart het bedrijf van een Brabantse dierhouder gesloten. Dat betekent dat hij hier geen dieren meer mag houden. De op het bedrijf aanwezige dieren zijn in bewaring genomen. Het gaat om pony's, ezels, konijnen, cavia's en pluimvee. De dieren werden niet goed gehouden. In totaal heeft de NVWA 346 dieren in bewaring genomen.

Read More
Print Friendly and PDF ^