Niet doen van aangiften inkomstenbelasting: verweren m.b.t. una via, strekkingsvereiste, vertrouwensbeginsel & strafvervolging na indienen aangiften

/

Gerechtshof Arnhem-Leeuwarden 24 februari 2023, ECLI:NL:GHARL:2023:1967

Ten aanzien van het gedeelte van de feiten dat betrekking heeft op bedrijf 1 heeft de raadsman aangevoerd dat de aangiften zijn ingediend voor het verstrijken van de afgesproken datum. Als dat het geval was, zou geen strafvervolging worden ingesteld. bedrijf 1 voldeed aan de gemaakte afspraak en Verdachte mocht er daarom op vertrouwen dat de zaak in zoverre ten einde was. Omdat toch strafrechtelijke vervolging is ingesteld, is sprake van schending van het vertrouwensbeginsel en het beginsel van redelijke en billijke belangenafweging.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Gevangenisstraf voor verduistering fitnessapparatuur uit bedrijfspand in Druten

/

De rechtbank Gelderland veroordeelt een 46-jarige man uit Helmond tot 6 maanden cel, waarvan 2 maanden voorwaardelijk. Hij krijgt de gevangenisstraf voor verduistering van een groot aantal fitnessapparaten uit een bedrijfspand in Druten. De rechtbank spreekt een 47-jarige man uit Den Bosch vrij van diefstal en verduistering wegens gebrek aan bewijs.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Wijk + web: de noodzaak van een lokale aanpak van cybercriminaliteit

/

Cybercriminaliteit is anno 2023 een urgent maatschappelijk probleem. De wereldwijde financiële schade werd met $6 triljoen in 2020 gelijk of groter geschat dan de financiële schade als gevolg van de georganiseerde handel in drugs (Ahamad, 2020). Het is niet aannemelijk dat cybercriminaliteit in de tussenliggende jaren in omvang en impact is afgenomen, integendeel. Cybercriminaliteit staat al enige jaren steevast in de top vijf van belangrijkste wereldwijde problemen (World Economic Forum, 2019). Ook in Nederland grijpt slachtofferschap van cybercriminaliteit steeds verder om zich heen. In het jaar 2021 waren er volgens het CBS bijna 2,5 miljoen Nederlandse slachtoffers (CBS, 2022) van cybercriminaliteit en al geruime tijd worden meer Nederlanders slachtoffer van hacking dan van fietsendiefstal (Leukfeldt, 2018).

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Vervolging voor omkoping Short Term Consultant (STC) bij de Wereldbank in aanbestedingsprocedures. Wel / geen ambtenaar? Dagvaarding nietig want innerlijk tegenstrijdig.

/

Rechtbank Rotterdam 16 maart 2023, ECLI:NL:RBROT:2023:2147, ECLI:NL:RBROT:2023:2148 en ECLI:NL:RBROT:2023:2146

In de Minimega Winterkoning bestond de verdenking van fraude tijdens de aanbestedingsprocedure bij de Wereldbank. Er zijn drie verdachten uit de Betuwe die een Short Term Consultant bij de Wereldbank zouden hebben omgekocht. Maar is zo’n consultant nu een ambtenaar (art. 177 Sr) of een niet-ambtenaar in dienst van een volkenrechtelijke organisatie (art. 178a Sr)? Omdat het OM geen keuze maakt is de dagvaarding innerlijk tegenstrijdig en daardoor nietig. Ook volgt vrijspraak voor het opmaken van valse facturen. Wel volgt een bewezenverklaring voor het voorhanden hebben van valse facturen, bij twee van de drie verdachten. Met de valse facturen werd verhuld dat een Short Term Consultant die betrokken was bij de aanbestedingsprocedures ten behoeve van de Wereldbank ook werkzaamheden verrichtte voor de vennootschappen van de verdachte. De rechtbank legt de twee een boete op van 750 euro. Een derde verdachte wordt integraal vrijgesproken.

Read More
/ /
, , , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Twee aanhoudingen voor fraude met Europese subsidies in EOM-onderzoek

/

De Opsporingsdienst van de Nederlandse Arbeidsinspectie heeft donderdag twee Nederlandse mannen van 50 en 55 jaar aangehouden op verdenking van valsheid in geschrifte in relatie tot Europese subsidiegelden. De aanhoudingen vonden plaats in Eindhoven en Roermond. Het gaat in totaal om een bedrag van bijna een half miljoen euro. Het onderzoek naar deze zaak staat onder gezag van het Europese Openbaar Ministerie.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^