Promotieonderzoek Tessa van Roomen: Obstakels en kansen voor grensoverschrijdende bewijsvergaring bij internationale criminele geldstromen

/

De zware georganiseerde misdaad en organisatiecriminaliteit zijn gericht op financieel gewin. Illegale geldstromen vormen de kern van criminele verdienmodellen. Deze illegale geldstromen hebben vrijwel altijd een internationale dimensie. Het kan gaan om geld dat illegaal is verkregen (bijvoorbeeld uit corruptie, mensenhandel of drugshandel), illegaal wordt verplaatst (bijvoorbeeld belastingontduiking) en/of een illegale bestemming heeft (bijvoorbeeld terrorismefinanciering). Opsporingsinstanties proberen deze geldstromen in kaart te brengen en te verstoren, verdachten te bestraffen en hun crimineel verdiende vermogen af te nemen. Dit is echter geen sinecure: terwijl de verplaatsing van geld niet is gebonden aan landsgrenzen, is extraterritoriale opsporing dat wel. Hoe effectief is de huidige grensoverschrijdende bewijsvergaring in dergelijke zaken? Welke juridisch-normatieve en praktische knelpunten zijn er in dit verband? En hoe zou de bewijsvergaring uit het buitenland beter kunnen?

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Taskforce Underground Banking: Duo vast in onderzoek naar grootschalig crimineel ondergronds bankieren van tientallen miljoenen

/

Twee Rotterdamse mannen die worden verdacht van het, in georganiseerd crimineel samenwerkingsverband, op grote schaal witwassen van criminele gelden blijven langer vast. Vanuit de Taskforce Underground Banking (TF-UB) startte de Dienst Landelijke Recherche onder leiding van het Landelijk Parket op 4 november 2021 het onderzoek. Beide mannen worden verdacht van deelname aan een criminele organisatie die zich in georganiseerd verband bezighoudt met het internationaal verplaatsen van grote contante geldbedragen ten behoeve van derden.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Wwft-toetsingsarrangement tussen Bureau Financieel Toezicht en de Koninklijke Nederlandse Beroepsorganisatie van Accountants

/

Het Bureau Financieel Toezicht (BFT) en de Koninklijke Nederlandse Beroepsorganisatie van Accountants (NBA) zijn per 1 januari 2023 voor de komende drie jaar een toetsingsarrangement overeengekomen in het kader van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft).

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Openbaar Ministerie start strafrechtelijk onderzoek naar Rabobank

/

Het Openbaar Ministerie heeft besloten een strafrechtelijk onderzoek te starten naar Rabobank. Dat heeft het OM bekend gemaakt op 7 december. Het onderzoek richt zich op Rabobank’s rol als poortwachter ten aanzien van het bestrijden van witwassen en terrorismefinanciering. Met andere woorden, het naleven van de Wwft (Wet ter voorkoming van witwassen en terrorisme) en de gevolgen daarvan. De aanleiding van dit strafrechtelijk onderzoek is een melding van DNB (De Nederlandsche Bank).

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Reactie NOB op Wet plan van aanpak witwassen: heroverweeg gegevensdeling tussen belastingadviseurs

/

De NOB vraagt de rol van de belastingadviseur als poortwachter te heroverwegen voor wat betreft het onderdeel gegevensdeling tussen instellingen. Dit schrijft de Orde in de reactie op het wetsvoorstel Wet plan van aanpak witwassen. De invulling van de rol van poortwachter schiet voor dit onderdeel zijn doel voorbij. De NOB constateert ook eerder een lastenverzwaring dan lastenverlichting door de navraagverplichting door de belastingadviseur.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

Hof stemt in met procesafspraken in witwaszaak Cymbal

/

De twee verdachten zijn in die zaak veroordeeld voor schuldwitwassen, valsheid in geschrifte en het deelnemen aan een criminele organisatie. De rechtbank was niet akkoord gegaan met de procesafspraken en had de verdachten veroordeeld tot een gevangenisstraf van vijf, respectievelijk zes jaren. In hoger beroep heeft het gerechtshof wel ingestemd met de procesafspraken en naast het al ondergane voorarrest voorwaardelijke gevangenisstraffen opgelegd tot twee jaar. Een belangrijke reden voor het hof om de afspraken wel goed te keuren is dat het rekening houdt met het feit dat in die periode op Curaçao het “swipen” van geld een algemeen bekend verdienmodel was.

Read More
/ /
, , , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Drie verdachten aangehouden verdenking NOW-fraude

/

Een 49-jarige man, een 28-jarige vrouw en een 58-jarige man zijn op vrijdag 25 november 2022 aangehouden door Opsporing Arbeidsinspectie op verdenking van valsheid in geschrifte, misbruik van subsidiegelden en witwassen. Het onderzoek staat onder gezag van het Functioneel Parket.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Drie aanhoudingen vanwege belastingfraude en witwassen

/

De FIOD heeft op maandag 28 november drie verdachten aangehouden. Het strafrechtelijk onderzoek startte naar aanleiding van een melding van de Belastingdienst van btw-fraude. De 60-jarige man was betrokken bij het doen van gefingeerde aangiftes omzetbelasting door in totaal 17 vennootschappen. Bij een aantal van de vennootschappen was geen administratie bekend en was geen bedrijfsactiviteiten vastgesteld. Ook werd op verzoeken vanuit de Belastingdienst door de vennootschappen niet gereageerd. Bij de fraude werd vermoedelijk gebruik gemaakt van meerdere katvangers.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Column: Schiet het UBO-register zijn doel voorbij?

/

Door Fleur le Roy (van Ardenne & Crince le Roy Advocaten)

De Europese bepaling die lidstaten van de Europese Unie verplicht ervoor te zorgen dat “elk lid van de bevolking” toegang verkrijgt tot bepaalde informatie over uiteindelijk begunstigden, vaak aangeduid als Ultimate Benificial Owners of UBO’s, is onderuit gegaan. Wegens een onrechtmatige inbreuk op het recht op privacy en bescherming van persoonsgegevens, twee grondrechten neergelegd in het Handvest van de grondrechten van de Europese Unie, verklaarde het Hof van Justitie van de Europese Unie (hierna: ‘Hof van Justitie’) de bepaling op 22 november 2022 ongeldig. De bepaling waar het om gaat betreft artikel 30, vijfde lid, eerste alinea, onder c van Richtlijn (EU) 2015/849 (AMLD4), gewijzigd bij Richtlijn (EU) 2018/843 (AMLD5). De voor een ieder toegankelijke UBO-informatie waar deze bepaling op ziet betreft de naam, de geboortemaand, het geboortejaar, de woonplaats, de nationaliteit en de aard en omvang van het door de UBO gehouden economisch belang.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Drie aanhoudingen voor witwassen

/

De Opsporingsdienst van de Nederlandse Arbeidsinspectie heeft op dinsdag 11 oktober drie verdachten aangehouden die verdacht worden van witwassen. Daarnaast zijn elf doorzoekingen geweest waarbij beslag is gelegd op banktegoeden, onroerend goed, auto’s, horloges, gegevensdragers en administratie. Het onderzoek staat onder leiding van het Functioneel Parket.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^