Artikel: Recente ontwikkelingen witwassen

In dit artikel richten de auteurs ons op de repressieve kant van witwassen. De witwasbepalingen in ons Wetboek van Strafrecht zijn ruim geformuleerd. Dat faciliteert een door de politiek en justitie gewenste stevige aanpak van het fenomeen. In de praktijk is gebleken van een geïntensiveerde handhaving van witwassen. Het OM grijpt veelvuldig en graag naar het delict – ook in gevallen waarin de toegevoegde waarde niet aanstonds begrijpelijk is. Dat maakt de afbakening van het delict des te belangrijker. De Hoge Raad voorzag in materiële rechtsbescherming en beperkte in de afgelopen jaren het toepassingsbereik van de witwasbepalingen. Zij bespreken de meest recente witwasjurisprudentie van de Hoge Raad en bezien hoe ons hoogste rechtscollege ‘in de (wed)strijd’ zit.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Feitelijk leidinggeven in het milieustrafrecht

In dit artikel staat de vraag centraal hoe in het milieustrafrecht door het Openbaar Ministerie en de rechter wordt omgegaan met de vervolging van natuurlijke personen bij overtredingen begaan door een rechtspersoon. Het artikel bevat een overzicht van de relevante jurisprudentie van de afgelopen twee jaar, waarbij het feitelijk leidinggeven aan verboden gedragingen door de rechtspersoon centraal staat en wordt vergeleken met andere deelnemingsvormen die aan de verdachte (kunnen) worden verweten.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Corrupte politici

De strafrechtelijke vervolging van parlementariërs en andere politieke ambtsdragers brengt bijzondere vragen en problemen mee. Hoe kan worden voorkomen dat politieke ambtsdragers op grond van hun hoge positie een strafvervolging kunnen tegenhouden, bijvoorbeeld door druk uit te oefenen op het Openbaar Ministerie? En hoe kunnen politici worden beschermd tegen lichtvaardige en politiek gemotiveerde vervolgingsbeslissingen? Aan de hand van twee recente corruptiezaken, die speelden in verschillende landen binnen het koninkrijk, wordt in deze bijdrage ingegaan op deze problematiek.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Cybersecurity in 2019: een beknopt overzicht van juridisch relevante ontwikkelingen

Dit artikel geeft een beknopt overzicht van een aantal belangrijke ontwikkelingen en incidenten die het afgelopen jaar op het gebied van cybersecurity hebben plaatsgevonden.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Motieven voor naleving van de wettelijke anti-witwasmeldplicht

Om meer inzicht te verkrijgen in de motivaties van financiële instellingen om een melding te maken, wordt in dit artikel de vraag beantwoord welke factoren een rol spelen bij meldingsplichtige instellingen om ongebruikelijke transacties te melden en hoe deze factoren motieven vormen voor het naleven van de Wwft-meldplicht. Daartoe richt dit onderzoek zich op drie typen meldingsplichtige instellingen: banken, accountancykantoren en trustkantoren.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Nieuwe editie Kroniek ondernemingsstrafrecht | Tweede helft 2019

Ieder half jaar verzorgt de redactie van het Tijdschrift voor Bijzonder Strafrecht & Handhaving (TBS&H) de Kroniek ondernemingsstrafrecht. De kroniek bespreekt de ontwikkelingen van de eerdere zes maanden op de verschillende strafrechtsgebieden die het ondernemingsstrafrecht kleurt. De kroniek is ook te raadplegen voor niet-abonnees.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Maatschappelijke (on)betamelijkheid en agressieve belastingplanning

Sinds de introductie van de norm van ‘maatschappelijke betamelijkheid’ in de wet- en regelgeving betreffende trustkantoren haar intrede heeft gedaan, speelt de vraag wat de invulling van deze norm betekent voor (de beoordeling van) de betrokkenheid van trustkantoren, indien zij diensten verlenen waarbij sprake is van agressieve belastingplanning.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Is een condicio sine qua-non verband voldoende voor het aannemen van strafrechtelijk causaal verband bij een arbeidsongeval?

Een opvallende uitspraak in hoger beroep, niet in de laatste plaats omdat de verdachte rechtspersoon in eerste aanleg nog integraal was vrijgesproken door de rechtbank Overijssel. De rechtbank had daarbij in aanmerking genomen dat (het aan de tenlastelegging ten grondslag liggende) art. 3:17 van het Arbobesluit niet werd geschonden door het al dan niet deugdelijk zijn van de borgingsconstructie. Het genoemde artikel houdt de verplichting van de werkgever in om het gevaar te worden getroffen of geraakt door voorwerpen, producten of onderdelen daarvan, dan wel vloeistoffen of gassen, of het gevaar bekneld te raken tussen voorwerpen, producten of onderdelen daarvan, te voorkomen, dan wel indien dat niet mogelijk is, zoveel mogelijk te voorkomen.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Ten strijde tegen de ‘criminele’ facilitator?

In het jaar 2015 werd het woord 'facilitator' opgenomen in de 15e editie van de Dikke Van Dale: 'Persoon, groep of stelling die een proces faciliteert'. Al voor die tijd werd de term 'facilitator' gebezigd in relatie tot de aanpak van personen die een faciliterende rol spelen bij mogelijke fraude. In een brief van 22 maart 2011 van de Minister van Veiligheid en Justitie aan de Tweede kamer werd nog gerefereerd aan de aanpak van 'criminele facilitators' die men op de agenda zette. Maar zoals dat gaat wanneer lange of samengestelde woorden vaak moeten worden uitgesproken of geschreven, heeft men het 'voorvoegsel' 'criminele', al vrij snel achterwege gelaten.

Read More
Print Friendly and PDF ^

The Shifting Imaginaries of Corporate Crime

This article begins by setting out an analysis of the process of conventionalizing corporate crime that arises from the symbiotic relationship between states and corporations. Noting briefly the empirical characteristics of four broad categories of corporate crime and harm, the article then turns to explore the role of the state in its production and reproduction. We then problematize the role of the state in the reproduction of corporate crime at the level of the global economy, through a discussion of the “crimes of globalization” and “ecocide,” warning of the tendency in the research literature to oversimplify the role of states and of international organizations.

Read More
Print Friendly and PDF ^