Vrijspraak btw-carrouselfraude

/

Rechtbank Overijssel 30 januari 2023, ECLI:NL:RBOVE:2023:2388

De rechtbank acht niet bewezen dat Medeverdachte 4 wist of had moeten weten dat hij met verdachte deelnam aan transacties die deel uitmaakten van een btw-fraude. Medeverdachte 1 wist dat wel. Hoewel de aangifte voor de omzetbelasting volledig is gebaseerd op de door Medeverdachte 2 opgemaakte facturen en de door hem uitgevoerde transacties in beginsel dienstig waren aan verdachte, is zijn opzet niet toe te rekenen aan verdachte, nu uit het dossier blijkt dat hij Medeverdachte 4 en verdachte zonder hun medeweten heeft gebruikt.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Gevangenisstraf en contactverbod voor smaadschrift en belaging strafrechtadvocaat

/

Rechtbank Den Haag 10 augustus 2023, ECLI:NL:RBDHA:2023:12555

De rechtbank Den Haag heeft een 61-jarige man uit Leiderdorp veroordeeld voor belaging van een strafrechtadvocaat en het plegen van smaadschrift tegen diezelfde advocaat. Deze had aangifte gedaan nadat de man hem lastig bleef vallen en beschuldigen omdat hij ervan overtuigd is dat de advocaat corrupt is. Hij krijgt een gevangenisstraf van 6 maanden, waarvan 1 maand voorwaardelijk met een proeftijd van 3 jaar. Ook mag hij gedurende 5 jaar op geen enkele manier contact opnemen met de aangever. Bij iedere overtreding hiervan krijgt hij 4 weken celstraf met een maximum van 6 maanden.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Geldbedragen op bankrekening ontvangen is onvoldoende om betrokkenheid bij oplichting aan te nemen

/

Gerechtshof Arnhem-Leeuwarden 12 juli 2023, ECLI:NL:GHARL:2023:6782

Het enkele feit dat verdachte de geldbedragen op een bankrekening ten name van zijn vennootschap heeft ontvangen is onvoldoende om de betrokkenheid van verdachte bij de oplichting aan te nemen. Verdachte heeft vanaf het moment dat hij is aangehouden ten stelligste ontkend dat hij iets met de oplichting te maken heeft. Het hof heeft ook geen aanwijzingen in het dossier aangetroffen dat verdachte betrokken is geweest bij het vervalsen van de aan benadeelde gerichte brief of de facturen. Het hof acht het niet onaannemelijk dat de geldbedragen door de boekhouder van verdachte, boekhouder, zijn overgemaakt naar notaris.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Belastingfraude: HR casseert niet in zaak waarbij niet ten laste gelegde aangiften zijn betrokken bij strafoplegging. Conclusie AG anders.

/

Hoge Raad 11 juli 2023, ECLI:NL:HR:2023:1090

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Bijstandsfraude & impact jarenlange passieve houding van de uitkeringsinstantie

/

Rechtbank Zeeland-West-Brabant 3 augustus 2023, ECLI:NL:RBZWB:2023:5456

Verdachte heeft zich gedurende een periode van bijna elf jaar schuldig gemaakt aan bijstandsfraude door niet op te geven dat zij een gezamenlijke huishouding voerde met iemand anders. De rechtbank betrekt in de strafoplegging ook de omstandigheid dat de uitkeringsinstantie niet schadebeperkend heeft opgetreden door gedurende de bewezenverklaarde periode bijvoorbeeld geen enkel wijzigingsformulier te sturen.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Rb schorst de vervolging van verdachte voor faillissementsfraude en belastingfraude

/

Rechtbank Overijssel 1 februari 2023, ECLI:NL:RBOVE:2023:3178

Ingevolge artikel 16 Sv schorst de rechtbank de vervolging, in welke stand zij zich ook bevindt, indien de verdachte aan een zodanige psychische stoornis, psychogeriatrische aandoening of verstandelijke handicap lijdt, dat hij niet in staat is de strekking van de tegen hem ingestelde vervolging te begrijpen. De rechtbank oordeelt dat er grond bestaat voor schorsing van de vervolging.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

Autoschadeherstelbedrijf in Eindhoven moet deuren een jaar sluiten na drugsvondst

/

Rechtbank Oost-Brabant 2 augustus 2023, ECLI:NL:RBOBR:2023:3901 (Bestuursrecht)

De burgemeester van Eindhoven mag overgaan tot sluiting van een perceel op een bedrijventerrein waar een autoschadeherstelbedrijf zit. De exploitant van het autoschadeherstelbedrijf zei toestemming te hebben gegeven aan een persoon om zijn caravan op het terrein te stallen tijdens de afgelopen wintermaanden. De politie trof daarin in maart jl. onder meer 2,3 kilo MDMA aan. Op basis van een bestuurlijke rapportage van de politie besloot de burgemeester van Eindhoven het perceel in mei voor 12 maanden te sluiten.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

Ook in hoger beroep vrijspraak verdachten van donateursfraude en financiering IS

/

Het gerechtshof ’s-Hertogenbosch heeft twee mannen van 43 en 40 jaar opnieuw vrijgesproken. Ze werden verdacht van het vervalsen van de donateursadministratie van de moskee in Geleen. De 43-jarige man werd ook beschuldigd van het financieren van IS of andere terroristische groeperingen. De rechtbank Limburg sprak de mannen eerder ook vrij. 

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Vrijspraak niet-ambtelijke omkoping na betaling provisie aan werknemers voor aankoop olietanker

/

Rechtbank Oost-Brabant 18 juli 2023, ECLI:NL:RBOBR:2023:3633

Op 23 juni 2017 kocht een Nigeriaans bedrijf een olietanker voor $21.000.000. Voor de bemiddeling in deze aankoop ontving het bedrijf van de verdachte een provisie van 1% van de aankoopprijs, wat neerkwam op een bedrag van $210.000. De CEO van het Nigeriaanse bedrijf gaf opdracht om vier medewerkers (in loondienst) elk $10.000 van de provisie te betalen. Om de betalingen in de administratie te kunnen verantwoorden, heeft medeverdachte een viertal facturen in de administratie van verdachte op laten nemen.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Verzoek ex art. 530 Sv niet-ontvankelijk: rechtspersoon is geen verdachte geweest

/

Rechtbank Amsterdam 1 augustus 2023, ECLI:NL:RBAMS:2023:4925

In het strafrechtelijk onderzoek 13Rawlings worden de natuurlijke personen: de enig aandeelhouder en de bestuurders van verzoeker vervolgd wegens de verdenking van onder meer witwassen. Uit het strafdossier blijkt dat er voor is gekozen om de vennootschap verzoeker niet te vervolgen. Nu verzoeker geen verdachte is geweest en er ook geen sprake is van een beslissing tot sepot, zal verzoeker in zoverre niet-ontvankelijk worden verklaard in het verzoek.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^