Vrijspraak accountant van het opmaken van valse controleverklaringen.

/

Gerechtshof Den Haag 3 oktober 2023, ECLI:NL:GHDHA:2023:1965

Met de verdediging en de advocaat-generaal heeft het hof niet de overtuiging bekomen dat de controleverklaringen over de periode 2012 tot en met 2016 door de verdachte valselijk zijn opgemaakt. Naar het oordeel van het hof is onvoldoende vast komen te staan dat de verdachte gedurende de tenlastegelegde periode wist dat medeverdachte op grote schaal wederrechtelijk geld onttrok aan de Stichting.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Oplichting woningbouwvereniging door laten gunnen van project voor hoger bedrag in ruil voor douceurtjes

/

Gerechtshof ’s-Hertogenbosch 5 oktober 2023, ECLI:NL:GHSHE:2020:4216

Verdachte heeft samen met anderen de woningbouwvereniging opgelicht. Hoe? Bij de aankoop van een bepaald vastgoedproject ‘project 1’ heeft Medeverdachte 1 – vanuit diens positie als directeur-bestuurder van deze organisatie – bewerkstelligd dat het project niet rechtstreeks werd gekocht van de aanbieder bedrijf 2 B.V., maar voor een veel hoger bedrag werd afgenomen van bedrijf 1 B.V., zonder dat er door laatstgenoemde partij inspanningen zijn verricht die die waardensprong kunnen rechtvaardigen. Verdachte was bij dit alles betrokken. Ondertussen werden door medeverdachten Medeverdachte 2 en naam 3, als bestuurders van bedrijf 1 B.V., aan Medeverdachte 1 douceurtjes toegestopt. Aldus vond, buiten het zicht van (de raad van commissarissen van) woningbouwvereniging een één-tweetje plaats waarmee Medeverdachte 1 en Wildhage zich over de rug van woningbouwvereniging bevoordeelden.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Ontneming wederrechtelijke verkregen voordeel uit niet-ambtelijke omkoping: Vereenzelviging aandeelhouder en B.V.

/

Gerechtshof Amsterdam 21 september 2023, ECLI:NL:GHAMS:2023:2187

De advocaat-generaal heeft zich op het standpunt gesteld dat het vermogen van betrokkene 2 B.V. vereenzelvigd dient te worden met dat van haar directeur-grootaandeelhouder betrokkene 1 en gevorderd dat aan de betrokkene de verplichting zal worden opgelegd tot betaling aan de Staat van een bedrag van €7.001.707 ter ontneming van wederrechtelijk verkregen voordeel, waarbij de betalingsverplichting hoofdelijk dient te worden opgelegd aan de betrokkene en betrokkene 2 B.V.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Ook in hoger beroep forse straf "artiestenmanager" voor oplichten A9 Studios

/

Gerechtshof Amsterdam 30 augustus 2023, ECLI:NL:GHAMS:2023:2005

De Verdachte heeft gedurende een periode van ruim anderhalf jaar op een zeer geraffineerde en vernuftige wijze het familiebedrijf benadeelde 1 opgelicht. Hij gaf aan dat hij optredens van grote artiesten, zoals Anouk, artiest, Dotan en Kensington kon regelen en hij heeft benadeelde 1 voorgewend dat de artiesten moesten worden geboekt door middel van een driefasen-systeem. Benadeelde 1 moest steeds hogere voorschotten voldoen en zou na het optreden het te veel betaalde teruggestort krijgen. De Verdachte heeft daarbij gebruik gemaakt van een valse print screen van een vooruitbetaling aan het management van Anouk. Ook heeft hij valse e-mails gestuurd die afkomstig zouden zijn van Naam 2 en Naam 3, werkzaam voor Anouk en artiest. Bovendien heeft de Verdachte valse facturen gebruikt voor optredens van Dotan en Kensington.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Geldboete voor niet tijdig deponeren jaarstukken BV

/

Gerechtshof Amsterdam 31 augustus 2023, ECLI:NL:GHAMS:2023:2027

De Verdachte heeft zich schuldig gemaakt aan het niet tijdig deponeren van de jaarrekening. Het hof houdt rekening met de omstandigheden die hebben geleid tot het niet tijdig deponeren van de jaarrekening, zoals daarvan ter zitting is gebleken en met het gegeven dat de Verdachte na het feit wel steeds tijdig aan haar verplichtingen heeft voldaan.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Verdachte heeft zich als feitelijk leidinggever schuldig gemaakt aan het opzettelijk niet betalen van loonheffing en bedrieglijke bankbreuk begaan door aan hem gelieerde rechtspersonen

/

Gerechtshof ’s-Hertogenbosch 8 augustus 2023, ECLI:NL:GHSHE:2023:2556

Ten laste van de Verdachte is bewezenverklaard dat hij zich als feitelijk leidinggever schuldig heeft gemaakt aan het opzettelijk niet betalen van loonheffing en bedrieglijke bankbreuk begaan door aan hem gelieerde rechtspersonen, alsmede aan het voorhanden hebben van valse reisdocumenten. De Verdachte heeft onder meer door het gebruik van stromannen een netwerk aan rechtspersonen opgericht, teneinde door middel van geldstromen over een weer aanzienlijke geldbedragen uit het zicht te laten verdwijnen.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Afspraak tussen werkgever en (verdachte) werknemer over niet verdere sanctionering staat niet in de weg aan vervolging door OM. Toewijzing kosten voor rechtsbijstand (afwijking liquidatietarief).

/

Gerechtshof ’s-Hertogenbosch 20 februari 2023, ECLI:NL:GHSHE:2023:596

Read More
/ /
, , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Vrijspraak van schenden administratieplicht en opzettelijk onttrekken van voorraden van de rechtspersoon aan het pandrecht

/

Gerechtshof Arnhem-Leeuwarden 6 juni 2023, ECLI:NL:GHARL:2023:4980

Het hof is van oordeel dat op grond van de processtukken en het verhandelde ter terechtzitting rekening moet worden gehouden met de niet onwaarschijnlijke mogelijkheid dat, zoals verdachte heeft gesteld, de computer met de digitale administratie en de fysieke administratie door een ander dan verdachte of medeverdachte zijn weggenomen. Het dossier bevat aanwijzingen dat anderen dan verdachte, medeverdachte of hun personeel zonder hun goedkeuring en zonder hun medeweten het terrein van bedrijf B.V. op het adres locatie/adres hebben betreden, terwijl niet is gebleken dat verdachte of medeverdachte hiervan een verwijt kan worden gemaakt in die zin dat zij niet de juiste beveiligingsmaatregelen zouden hebben genomen.

Read More
/ /
, , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Boilerroomfraude: vrijspraak voor verkoper

/

Gerechtshof Amsterdam 13 juli 2023, ECLI:NL:GHAMS:2023:1667

Verdachte is maar heel kort in dienst van Rechtspersoon 1 geweest, wat een (zij het niet juiste) reden kan zijn geweest om onder de naam van een ander te werken. Het is verder niet ongebruikelijk dat werkzaamheden worden verplaatst naar lagelonenlanden om loonkosten te besparen. Dat de klant daar niets van merkt en een helpdesk in Zwitserland denkt te bellen, of vice versa, hoort daarbij. Dat de werkgever hem een Maserati leaseauto ter beschikking stelde wekt verwondering, maar is onvoldoende om te concluderen dat de verdachte wist dat hij zich met strafbare feiten inliet en welke.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Frauderen met sociale uitkeringen: veroordeling in hoger beroep na vrijspraak door de rechtbank

/

Gerechtshof Amsterdam 11 augustus 2023, ECLI:NL:GHAMS:2020:2228

De verdenking tegen de verdachte in deze zaak maakt deel uit van een groter fraudeonderzoek naar de vermeend voormalige werkgever van de verdachte, bedrijf 1 B.V. Dit onderzoek ziet op het creëren van gefingeerde dienstverbanden en het frauderen met aanvragen van onder meer sociale zekerheidsuitkeringen. De verdachte is in dit onderzoek naar voren gekomen, omdat de verdenking tegen hem is gerezen dat hij één van die fictieve werknemers van bedrijf 1 B.V. zou zijn en dat hij verscheidene aanvragen voor uitkeringen heeft gedaan met gebruikmaking van ten behoeve van dat vermeende fictieve dienstverband opgemaakte stukken.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^