Vrijspraak voor accijnsfraude

/

Rechtbank Zeeland-West-Brabant 16 oktober 2020, ECLI:NL:RBZWB:2020:5163

De verdenking komt erop neer dat

  • Feit 1: verdachte met een ander accijnsgoederen (betreffende alcoholhoudende dranken) in het dossier) voorhanden heeft gehad die niet in de accijnsheffing zijn betrokken;

  • Feit 2: verdachte met een ander in strijd met de waarheid accijnsgoederen heeft afgemeld in het douanesysteem EMCS en (vervoers)documenten heeft vervalst (betreffende alcoholhoudende dranken).

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

IB-fraude en witwassen: Uit verweerschrift in de fiscale procedure volgt een heel andere gang van zaken, zodat de verdachte partieel wordt vrijgesproken

/

Gerechtshof Amsterdam 4 november 2020, ECLI:NL:GHAMS:2020:2977

De verdachte heeft zich gedurende meerdere jaren schuldig gemaakt aan belastingfraude door opzettelijk onjuiste aangiften inkomstenbelasting te doen en opzettelijk geen administratie te voeren. Daarnaast heeft de verdachte zich schuldig gemaakt aan het witwassen van een bedrag van € 399,617.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Feitelijk leiding aan een rechtspersoon, die samen met anderen valse inkoopfacturen voorhanden heeft gehad zodat deze rechtspersoon te lage invoerrechten en antidumpheffing kon betalen

/

Rechtbank Amsterdam 22 oktober 2020, ECLI:NL:RBAMS:2020:5067

De rechtbank vindt dat de handelingen telkens aan naam B.V. kunnen worden toegerekend. Zij werden immers onder meer gepleegd door een persoon die uit hoofde van een dienstbetrekking werkzaam was ten behoeve van de rechtspersoon. Het voorhanden hebben van de facturen en deze gebruiken voor het afrekenen van invoer- en antidumpheffingen past in de normale bedrijfsvoering van de rechtspersoon. Ook zijn de gedragingen de rechtspersoon dienstig geweest. Door de lage facturen betaalde naam B.V. immers minder invoer- en antidumpheffingen.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Art. 69 lid 4 AWR is niet van toepassing nu verdachte wordt verweten dat hij valse facturen heeft overgelegd in het kader van een bezwaarschrift tegen een naheffingsaanslag

/

Gerechtshof Amsterdam 4 november 2020, ECLI:NL:GHAMS:2020:2976

De verdachte heeft gebruik gemaakt van valse facturen om een bezwaarschrift tegen naheffingsaanslagen omzetbelasting te onderbouwen. De verdachte heeft deze facturen aan de Belastingdienst overhandigd om daarmee te doen voorkomen dat hij diensten/goederen had afgenomen van BV B.V., terwijl dit feitelijk niet het geval was.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Benoeming leden programmateam MIT

/

De inrichting van het Multidisciplinair Interventieteam (MIT) krijgt verder vorm met deze benoeming. Met de benoeming van het programmateam is de voorbereidingsfase overgegaan in de projectmatige bouwfase van het MIT. Het programmateam zal de organisatie verder vormgeven en sturen op de dagelijkse gang van zaken. Zes samenwerkende organisaties (Politie, OM, FIOD, KMar/Defensie, Douane en Belastingdienst) werken sinds april 2020 met elkaar aan het MIT dat in de komende jaren zal uitgroeien tot een nieuw en gezamenlijk instrument in de bestrijding van de georganiseerde en ondermijnende criminaliteit, met een operationele slagkracht tegen criminele verdienmodellen en bedrijfsprocessen, waar ook ter wereld. Het MIT is een nieuw en uniek samenwerkingsverband binnen de Nederlandse rechtshandhaving.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Man verdacht van verkoop valse 'coronavrije' verklaringen

/

De FIOD heeft een 23-jarige Rotterdammer aangehouden, die wordt verdacht van valsheid in geschrift. De man biedt vermoedelijk vervalste gezondheidsverklaringen aan dat iemand coronavrij is, zonder dat de persoon is getest. Deze documenten verkoopt hij op social media. De woning van de man is doorzocht en daarbij is beslag gelegd op zijn computer en mobiele telefoon.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

Gevangenisstraffen en ontneming van EUR 4,9 miljoen geëist in grootschalige beursfraude InnoConcepts, OvJ maakt vergelijking met Wirecard-zaak

/

Op 11 november heeft het Openbaar Ministerie in de rechtbank Amsterdam gevangenisstraffen tot drie jaar en twee ontnemingsvorderingen van in totaal 4,9 miljoen euro vanwege een omvangrijke beursfraude geëist. Het OM verwijt drie verdachten deelname aan een criminele organisatie, bedrog in jaarcijfers en valsheid in geschrift. Het OM is van mening dat de mannen, twee toenmalige Innoconcepts N.V. beleidsbepalers van 70 en 66 jaar en de 61-jarige financiële man van Innoconcepts N.V., deel uitmaakten van een organisatie die als oogmerk het plegen van misdrijven had.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Vrijspraak oplichting: Enkele feit dat de naam van verdachte en bankrekeningnummer zijn vermeld op valse facturen is onvoldoende, nu van verdere betrokkenheid niet is gebleken

/

Rechtbank Amsterdam 5 november 2020, ECLI:NL:RBAMS:2020:5335

Verdachte wordt vrijgesproken van (medeplichtigheid aan) oplichting, omdat het dossier simpelweg te weinig aanknopingspunten bevat. Het enkele feit dat de naam van verdachte en zijn bankrekeningnummer zijn vermeld op de – valse – facturen is onvoldoende, nu van verdere betrokkenheid van verdachte niet is gebleken. Voor de verdenking van witwassen biedt het dossier eveneens onvoldoende aanknopingspunten. Verdachte wordt ook vrijgesproken van (medeplichtigheid aan) valsheid in geschrifte, omdat uit het dossier niet valt op te maken dat verdachte zijn gegevens heeft verstrekt dan wel op andere wijze behulpzaam is geweest bij het opmaken en gebruiken van de valse facturen.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Man aangehouden voor fraude met Covid-19 zorgbonus subsidie en TOGS-regeling

/

De FIOD heeft op 28 oktober een 25-jarige man uit Utrecht aangehouden. De man heeft vermoedelijk meerdere valse aanvragen bonus zorgprofessionals en Tegemoetkoming Ondernemers Getroffen Sectoren (TOGS) ingediend. Daarnaast wordt hij verdacht van belastingfraude met onjuiste aangiften omzetbelasting en witwassen. De man is gisteren voorgeleid aan de raadkamer en de voorlopige hechtenis is verlengd met 90 dagen.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

Oprichting Inspectie Belastingdienst, Toeslagen en Douane

/

De staatssecretarissen Vijlbrief (Fiscaliteit en Belastingdienst) en Van Huffelen (Toeslagen en Douane) hebben opdracht gegeven voor de oprichting van een inspectie op de domeinen van de belastingen, toeslagen en douane. Het besluit volgt op het advies dat beide staatssecretarissen vroegen aan drie externe deskundigen over hoe extern toezicht ingericht zou moeten worden. De ministerraad heeft ingestemd met het voorstel om te komen tot een dergelijke inspectie.

Read More
/ /
,
Print Friendly and PDF ^