De strijd tegen witwassen is toe aan een volgende stap. In dit artikel worden, geïnspireerd door het Cynefin-model, drie strategieën beschreven die voor organisaties alle drie van belang kunnen zijn in de gereedschapskist tegen witwassen. Allereerst de mier, waarbij er een focus is op efficiëntie en bekende patronen. Ten tweede de havik, waarbij het draait om inzicht en overzicht. En tot slot de vleermuis, gericht op de meest systemische vormen van witwassen.

Op 1 april 2023 was de deadline voor het registreren van uiteindelijk belanghebbenden (UBO's) van bepaalde trusts en alle fondsen voor gemene rekening (FGR). In deze bijdrage wordt eerst ingegaan op de drie Nederlandse registers. Daarna wordt besproken in welke gevallen registratie van trusts moet plaatsvinden en wie UBO's van een trust en van een FGR zijn. Een vergelijking wordt gemaakt tussen het UBO register voor vennootschappen en andere juridische entiteiten en het UBO register voor trusts en soortgelijke juridische constructies. Daarbij wordt ingegaan op knelpunten en worden mogelijke oplossingen voorgesteld.