Gevangenisstraf voor leidinggevende van trustkantoor dat fiscale schijnconstructies aanbood

/

Een 62-jarige man is in hoger beroep veroordeeld tot een gevangenisstraf van 36 maanden voor het feitelijk leiding geven aan valsheid in geschrift en gewoontewitwassen van grote geldbedragen alsmede voor deelname aan een criminele organisatie. De man gaf lange tijd leiding aan een trustkantoor dat vanuit Amsterdam schijnconstructies aanbood aan uiteindelijk gerechtigden van vennootschappen in andere Europese landen. De bedoeling van deze schijnconstructies was om gelden verborgen te houden voor buitenlandse fiscale autoriteiten. In onder meer Italië en Spanje werd aldus belasting ontdoken en werden grote bedragen via het trustkantoor in Amsterdam doorgesluisd naar belastingparadijzen.

Read More
/ /
, , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Beklag ex art. 12 Sv betreffende oplichting toegewezen

/

Gerechtshof Amsterdam 13 november 2019, ECLI:NL:GHAMS:2019:4054

Op de bankrekening van beklaagde 1 zijn de bedragen bijgeschreven die door klager zijn overgemaakt in de veronderstelling dat hij dit deed voor zijn dochter en de bedragen de volgende dag door zijn dochter aan hem zouden worden terugbetaald. Op dezelfde dag zijn geldopnames gedaan van de bankrekening van beklaagde 1. beklaagde 1 zou haar bankpas en pincode beschikbaar hebben gesteld aan beklaagde 2, aldus beklaagde 1. Deze omstandigheden in combinatie met de aangifte zijn echter onvoldoende om tot een bewezenverklaring van oplichting te komen door beklaagde(n). Er zijn wel aanknopingspunten voor nader onderzoek.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Afwijzing beklag art. 12 Sv: Naar het oordeel van het hof is sprake van een zakelijk conflict

/

Gerechtshof Amsterdam 9 september 2021, ECLI:NL:GHAMS:2021:3282

Op basis van de verklaringen van klager en beklaagde en de verschillende stukken die door klager zijn ingebracht kan worden geconcludeerd dat sprake is van een zakelijk conflict tussen partijen over onderhoud aan een vaartuig van klager. Klager is niet tevreden over de door beklaagde geleverde prestaties, heeft beklaagde in gebreke gesteld en de aan hem, klager, gerichte facturen niet betaald. Beklaagde heeft hierop een stuurwiel (met toebehoren) van het vaartuig in retentie genomen.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Onvoorwaardelijke gevangenisstraf voor het zonder vergunning uitvoeren van glasaal naar China

/

Gerechtshof Amsterdam 13 november 2020, ECLI:NL:GHAMS:2020:3968

De verdachte heeft zich schuldig gemaakt aan het zonder vergunning uitvoeren van een grote hoeveelheid glasaal naar China. Glasaal is een beschermde diersoort en heeft onder meer in China een grote financiële waarde. De verdachte heeft kennelijk uitsluitend het oog gehad op financieel gewin (de verkrijging van een vliegticket in ruil voor de smokkel). De ernst van het feit rechtvaardigt oplegging van een onvoorwaardelijke gevangenisstraf. Een andere strafmodaliteit zou hieraan geen recht doen.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Dienen toegewezen schadevergoedingsvorderingen van benadeelde derden in mindering te worden gebracht op het wederrechtelijk verkregen voordeel?

/

Gerechtshof Amsterdam 13 november 2021, ECLI:NL:GHAMS:2020:3964

Het arrest in de strafzaak is op 27 juni 2017 onherroepelijk geworden. Dit heeft tot gevolg dat bij de vaststelling van het wederrechtelijk verkregen voordeel het bedrag van de in rechte onherroepelijk toegekende vorderingen van de benadeelde partijen in mindering moet worden gebracht, indien de desbetreffende feiten zijn gepleegd vóór 1 januari 2014.

Read More
/ /
, , , , , ,
Print Friendly and PDF ^