Veroordeling wegens feitelijk leidinggeven aan in voorraad hebben van illegale sigaretten en tabak en merkvervalsing

/

Rechtbank Rotterdam 23 november 2021, ECLI:NL:RBROT:2021:11446

De verdachte heeft feitelijk leiding gegeven aan een bedrijf dat zich schuldig heeft gemaakt aan het medeplegen van het voorhanden hebben van een aanzienlijke hoeveelheid onveraccijnsde tabak en sigaretten, alsmede aan merkvervalsing. De sigaretten waren verpakt in verpakkingen waarop valse merknamen zichtbaar waren van onder andere Marlboro en L&M. Deze tabaksgoederen werden in grote hoeveelheden opgeslagen, verpakt en hadden kennelijk de bestemming om te worden verkocht (in het buitenland).

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Hoge Raad verduidelijkt: strafrechtelijke ontneming van belastingheffing mag niet

/

Hoge Raad 23 november 2021, ECLI:NL:HR:2021:1703

Art. 74 Awr staat in de weg aan de oplegging van een ontnemingsmaatregel voor zover deze betrekking heeft op wederrechtelijk verkregen voordeel dat correspondeert met het belastingnadeel, dat wil zeggen de belastingschuld die met het begaan van een bij de belastingwet strafbaar gesteld feit is ontweken. Art. 74 AWR vormt geen belemmering voor de oplegging van een ontnemingsmaatregel als het gaat om wederrechtelijk verkregen voordeel dat op een andere wijze samenhangt met het begaan van een bij de belastingwet strafbaar gesteld feit.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Autonomie en privacy als rechtsgronden van het zwijgrecht en het nemo tenetur-beginsel?

/

Recentelijk is door verschillende auteurs voorgesteld om de rechtsgronden van het zwijgrecht en het nemo tenetur-beginsel te heroverwegen en door in dat verband meer nadruk te leggen op privacy en persoonlijke autonomie. In een tijdperk waarin digitale en andere technologische opsporingsmethoden zich steeds verder ontwikkelen, is aandacht voor de rechtsgronden van het eeuwenoude zwijgrecht en nemo tenetur-beginsel zeker van belang.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Commissie: het grote aantal brievenbusfirma’s is nadelig voor Nederland

/

Brievenbusfirma’s leveren de Nederlandse economie weinig op, benadelen ontwikkelingslanden onevenredig via verlies aan belastingopbrengsten voor met name ontwikkelingslanden en het fenomeen beschadigt de reputatie van Nederland. Dat is zijn de belangrijkste conclusies van de Commissie Doorstroomvennootschappen, onder leiding van de heer Ter Haar.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Gevangenisstraf voor leidinggevende van trustkantoor dat fiscale schijnconstructies aanbood

/

Een 62-jarige man is in hoger beroep veroordeeld tot een gevangenisstraf van 36 maanden voor het feitelijk leiding geven aan valsheid in geschrift en gewoontewitwassen van grote geldbedragen alsmede voor deelname aan een criminele organisatie. De man gaf lange tijd leiding aan een trustkantoor dat vanuit Amsterdam schijnconstructies aanbood aan uiteindelijk gerechtigden van vennootschappen in andere Europese landen. De bedoeling van deze schijnconstructies was om gelden verborgen te houden voor buitenlandse fiscale autoriteiten. In onder meer Italië en Spanje werd aldus belasting ontdoken en werden grote bedragen via het trustkantoor in Amsterdam doorgesluisd naar belastingparadijzen.

Read More
/ /
, , , , , ,
Print Friendly and PDF ^