Directeur van zorgbureau veroordeeld voor faillissementsfraude

/

Rechtbank Overijssel 31 mei 2021, ECLI:NL:RBOVE:2021:2167

Een directeur van een zorgbureau uit Almelo wordt veroordeeld tot een gevangenisstraf van 10 maanden, waarvan 4 maanden voorwaardelijk met een proeftijd van 3 jaar voor het plegen van faillissementsfraude. De 49-jarige man had als directeur van het zorgbureau de administratie niet op orde en deed onder andere geen aangifte vennootschapsbelasting. Ook gaf hij geld van het zorgbureau uit aan privédoeleinden.

Read More
/ /
, , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Doorzoekingen en aanhouding na verdenking van btw-fraude en verduisteren bedrijfsgelden

/

Op woensdag 26 mei zijn er op vier locaties doorzoekingen geweest in het kader van een strafrechtelijk onderzoek naar btw-fraude en het op grote schaal verduisteren van bedrijfsgelden. Uit onderzoek is gebleken dat er een hogere teruggave is gevraagd van omzetbelasting zonder dat dit door facturen kan worden onderbouwd. Daarnaast zijn er grote sommen contant geld opgenomen van de bedrijfsrekening die worden afgedekt met vermoedelijk valse facturen en onjuiste boekingen. Tevens zijn er bedragen overgeboekt naar een medewerker buiten zijn salaris om.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Hof: BBBB geldt voor Belastingdienst, niet voor het OM. Geen drempelbedrag voor strafrechtelijke vervolging fiscale fraude.

/

Gerechtshof Amsterdam 3 mei 2021, ECLI:NL:GHAMS:2021:1338

Het BBBB beschrijft in paragraaf 15 onder 6 slechts wanneer de ambtenaar van de belastingdienst een vermoeden van een strafbaar feit in ieder geval meldt bij de boete-fraudecoördinator te weten als het nadeel tenminste €20.000 bedraagt. Het regardeert de interne melding, maar bindt het openbaar ministerie niet. De verdachte had uit het wettelijk systeem kunnen en moeten afleiden dat het bestuur inmiddels niet langer gerechtigd was om te beboeten.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Conclusie AG over art. 227 Sr (in authentieke akte een valse opgave doen opnemen)

/

Parket bij de Hoge Raad 18 mei 2021, ECLI:NL:PHR:2021:482

De eerste klacht houdt in dat het oordeel van het hof dat de opgave van het btw-nummer van betrokkene 1 in de notariële akte is aan te merken als 'een feit van welks waarheid de akte moet doen blijken' getuigt van een onjuiste rechtsopvatting, althans ontoereikend is gemotiveerd en onbegrijpelijk is. Aan deze klacht is ten grondslag gelegd dat het hof aldus een te ruime uitleg heeft gegeven aan het bestanddeel 'een feit van welks waarheid de akte moet doen blijken'.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Geldboete voor beschikbaar doen stellen van vervalste facturen aan de Belastingdienst

/

Gerechtshof Amsterdam 3 mei 2021, ECLI:NL:GHAMS:2021:1338

Bedrijf 1 heeft opzettelijk valse facturen overgelegd aan de belastingdienst, met het doel minder belasting te hoeven afdragen, aan welke handeling de verdachte feitelijk leiding heeft gegeven. Bij het boekenonderzoek, dat op 8 juni 2016 plaatsvond bij administratiekantoor met betrekking tot bedrijf 1, zijn twee facturen van bedrijf 2 aangetroffen ten bedrage van €17.500 en €22.500. Hierin is een bedrag van in totaal €8.400 aan btw opgenomen. De facturen zijn vals gebleken en zijn nooit betaald.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^