Het Douanewetboek van de Unie: eerste ervaringen met twee noviteiten

/

Hoewel de fundamenten voor het verdedigingsbeginsel al geruime tijd geleden zijn gelegd in de jurisprudentie van het Hof van Justitie EU en het Europees Handvest, heeft de Europese wetgever het noodzakelijk geacht om het verdedigingsbeginsel expliciet vanaf 1 mei 2016 in het Douanewetboek van de Unie op te nemen. In deze bijdrage gaat de auteur nader in op de (reikwijdte van de) in het DWU opgenomen bepalingen, geeft hij praktische aanwijzingen en deelt hij zijn ervaringen met deze procedure.

Read More
/ /
,
Print Friendly and PDF ^

Mogelijkheden voor cross-sectorale (branche-overstijgende) gegevensdeling tussen private partijen ten behoeve van fraudebestrijding

/

Om horizontale fraude op deze manier aan te kunnen pakken is gegevensdeling nodig. Niet alleen tussen publieke partijen en tussen publieke en private partijen, maar ook tussen private partijen onderling. Daarbij kan het nodig zijn om over de grenzen van de verschillende (private) branches heen, dus cross-sectoraal persoonsgegevens over (potentiele) fraudeurs te kunnen delen en op deze wijze te voorkomen dat burgers en bedrijven (opnieuw) slachtoffer worden.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Beoordelen inkeermeldingen is maatwerk

/

In de jacht op zwartspaarders heeft de Belastingdienst de afgelopen jaren rechtstreeks informatie opgevraagd omtrent Nederlandse rekeninghouders bij de Zwitserse banken UBS, Credit Suisse, Julius Bär en BNB Paribas. Daarnaast heeft de Belastingdienst via de Duitse fiscus informatie gekregen over Nederlandse rekeninghouders bij de Luxemburgse Banque et Caisse d’Epargne. Wanneer rekeninghouders van een van die banken zich melden, wordt een beroep op de inkeerregeling door de Belastingdienst in beginsel afgewezen.

Read More
/ /
,
Print Friendly and PDF ^

OM en FIOD willen procedures voor verschoningsrecht effectiever en duidelijker maken

/

Het OM en de FIOD willen dat er gekeken wordt naar de procedures die er nu gelden voor verschoningsrecht. Strafrechtelijke onderzoeken naar corruptie en andere fraudezaken lopen nu vertraging op vanwege discussies over de reikwijdte van het beroepsgeheim van betrokken advocaten.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

Verzoekschrift ex art. 36 Sv in dossier "Landlord": verzoekster weet 10 jaar dat zij verdachte is en wacht sinds 2012 op een nieuwe oproep, die tot op heden is uitgebleven

/

Rechtbank Limburg 23 april 2019, ECLI:NL:RBLIM:2019:5043

De verzoekster is één van de verdachten in de omvangrijke “Landlord- zaak”. Dit betreft een in 2009 opgestart strafrechtelijk onderzoek naar onder andere witwassen, belastingfraude, valsheid in geschrift bij de verwerving, de financiering en de tenaamstelling van onroerend goed in Kerkrade en omgeving en overtreding van de Opiumwet in de periode tussen 2003 en 2009. Uiteindelijk zijn vele personen als verdachte aangemerkt en gedagvaard.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^