Afwijzing herzieningsaanvraag beleggingsfraudezaak

/

Hoge Raad 8 maart 2022, ECLI:NL:HR:2022:303

Een wegens beleggingsfraude veroordeelde doet een aanvraag tot herziening. Aangevoerd wordt dat OM niet-ontvankelijk zou zijn verklaard als hof op de hoogte zou zijn geweest van “onfatsoenlijk” en “onwettig” optreden van twee opsporingsambtenaren die bij het opsporingsonderzoek betrokken waren. De aanvrager voert onder meer aan dat de opsporingsambtenaren een leugenachtige verklaring van een getuige in een proces-verbaal hebben opgenomen. De aanvraag miskent echter dat die enkele omstandigheid - nog daargelaten dat de aanvraag geen steun biedt voor de gestelde leugenachtigheid - geen vormverzuim als bedoeld in artikel 359a Sv oplevert.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Kortgedingvordering Belastingdienst inzake informatieverstrekking ex. art. 47 AWR terecht toegewezen

/

Hoge Raad 18 maart 2022, ECLI:NL:HR:2022:378

De Belastingdienst heeft in kort geding gevorderd een bevel om informatie aan hem te verstrekken op straffe van een dwangsom. Deze vordering is gebaseerd op art. 47 AWR, dat de belastingplichtige verplicht om desverzocht informatie aan de Belastingdienst te verstrekken die van belang kan zijn voor de belastingheffing. Het hof heeft vastgesteld dat eisers tot nu toe niet aan deze informatieplicht hebben voldaan. Het heeft de toewijzing van de vordering van de Belastingdienst door de voorzieningenrechter daarom bekrachtigd. Eisers komen hiertegen in cassatie op met onder meer de klacht dat het hof niet naar behoren heeft onderzocht of de door de Belastingdienst verlangde informatie wel bestaat en of zij daarover wel (kunnen) beschikken.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

BFT Jaarverslag 2021

/

Het Bureau Financieel Toezicht (BFT) heeft zijn jaarverslag uitgebracht. Het jaar 2021 werd o.a. gekenmerkt door de fraudezaak bij een groot gerenommeerd advocaten- en notarissenkantoor. Het onderzoek hiernaar heeft het BFT eind 2021 afgerond. Daarnaast waren er in 2021 109 onderzoeken bij het notariaat en 26 onderzoeken bij gerechtsdeurwaarders. Inzake de naleving op de Wwft heeft het BFT 43 bijzondere onderzoeken, 30 schriftelijke onderzoeken en 49 thematische onderzoeken uitgevoerd. In totaal zijn 168 handhavingsinstrumenten toegepast, waaronder 63 waarschuwingsbrieven. Daarnaast zijn 18 handhavingsgesprekken gevoerd met voornamelijk notarissen en gerechtsdeurwaarders, 13 klachten ingediend tegen notarissen, 27 klachten tegen gerechtsdeurwaarders en 19 boetes inzake de Wwft uitgedeeld.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Spreken is zilver, zwijgen is… gijzeling?

/

Voor een goed verloop van een faillissement dient de failliet mee te werken. Het is daarom niet zonder reden dat de wet voorziet in een inlichtingen- en medewerkingsplicht. Op basis daarvan dient de failliet niet alleen op verzoek van de curator inlichtingen te verschaffen, maar dient failliet ook uit zichzelf informatie te verstrekken waarvan hij weet of behoort te weten dat deze voor de omvang of het beheer en de vereffening van de boedel van belang is. De inlichtingen- en medewerkingsplicht is geen tandeloze tijger. Indien een failliet niet meewerkt aan zijn verplichtingen, dan kan de failliet op verzoek van de curator in bewaring worden gesteld door middel van een zogeheten faillissementsgijzeling.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Faillissements- en turboliquidatierecidive als grond voor bestuursverbod

/

Bij invoering van het civielrechtelijk bestuursverbod in de Faillissementswet in 2016 is erop gewezen dat bestuurders die oplegging van een dergelijk verbod vrezen, kunnen uitwijken naar een turboliquidatie. Voorwaarde voor het kunnen opleggen van een bestuursverbod ex art. 106a Fw is immers dat de betrokkene bestuurder is van een failliete rechtspersoon als bedoeld in art. 2:3 BW, terwijl men via een turboliquidatie een rechtspersoon met schulden eenvoudig kan doen ophouden te bestaan, in principe zonder dat een faillissement plaatsvindt.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^