EU Asset Recovery and Confiscation Regime – Quo Vadis?

This article aims to explore the key novelties of the proposal recently published by the Commission for a new Directive on asset recovery and confiscation and to offer critical reflection on certain issues. The proposed Directive intends to replace the previous Directive 2014/42/EU on freezing and confiscation and the Council Decision 2007/845/JHA on Asset Recovery Offices. The present article first clarifies the legal bases chosen for the adoption of this new EU legal instrument and shortly addresses some issues of compliance with the subsidiarity and proportionality principle. Then offers an overall analysis of the most important provisions (a) on the different asset recovery stages (asset tracing and identification, management, freezing and confiscation) (b) on the safeguards for the persons affected by such measures and (c) on the newly introduced obligation for the Member States to create a national asset recovery strategy. The article sheds also some light on the relationship between the proposed Directive and the violation of EU restrictive measures and finally concludes with some critical remarks, in order to contribute to the legal dialogue ahead of the final adoption of the new Directive.

Read More
Print Friendly and PDF ^

OM eist 32 maanden celstraf tegen hacker van snapchataccounts

Het OM heeft 32 maanden gevangenisstraf geëist, waarvan 12 maanden voorwaardelijk, tegen een inmiddels 21-jarige man uit Vlaardingen. Het OM vindt bewezen dat hij zich gedurende april en mei 2020 schuldig heeft gemaakt aan computervredebreuk en (poging) afpersing en afdreiging. De verdachte heeft snapchataccounts van tientallen jonge slachtoffers gehackt. Ook heeft hij hen met compromitterend beeldmateriaal uit hun eigen accounts gechanteerd. De verdachte heeft hiermee het leven van de slachtoffers gegijzeld.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Internationale Cyberstrategie 2023 - 2028

Onlangs is de Internationale Cyberstrategie 2023 - 2028 gepubliceerd. Met de interdepartementale internationale cyberstrategie (ICS) beschrijft het kabinet hoe het de komende jaren wil inspelen op deze internationale ontwikkelingen binnen multilaterale fora zoals de EU en de NAVO maar ook daarbuiten in nieuwe coalities.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Mega Klinker: veroordeling tot voorwaardelijke gevangenisstraf en taakstraf voor medeplegen van valsheid in geschrift

Rechtbank Amsterdam 26 mei 2023, ECLI:NL:RBAMS:2023:3495

Verdachte heeft zich structureel en gedurende een lange periode schuldig gemaakt aan het medeplegen van valsheid in geschrift. Samen met zijn halfbroer Medeverdachte1 heeft verdachte in totaal drieënvijftig facturen valselijk opgemaakt. De facturen zijn opgenomen in de bedrijfsadministratie van Medeverdachte1 en dus ook daadwerkelijk gebruikt. Ook zijn facturen verstrekt aan werknemer ten behoeve van het opmaken van de jaarstukken door een accountant. Door het medeplegen van het valselijk opmaken, voorhanden hebben en gebruiken van valse facturen heeft verdachte misbruik gemaakt van het vertrouwen dat in het maatschappelijk verkeer pleegt te worden gesteld in schriftelijke stukken met een bewijsbestemming.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Doorhaling accountant met herinschrijvingsverbod van tien jaar

Accountantskamer Zwolle 7 april 2023, ECLI:NL:TACAKN:2023:31

Het Openbaar Ministerie verwijt betrokkene, een registeraccountant, in vervolg op de tegen hem aanhangig gemaakte strafzaak, dat hij facturen in de administraties van zijn eigen vennootschappen heeft opgemaakt, opgenomen en/of heeft betaald, hoewel de omschrijvingen op die facturen niet kloppen met de werkelijkheid. Hetzelfde zou hij gedaan hebben voor familieleden. Betrokkene is strafrechtelijk veroordeeld, maar heeft tegen het vonnis hoger beroep ingesteld dat nog moet worden behandeld.

Read More
Print Friendly and PDF ^