Artikel: Samenloop van een tuchtrechtelijke en een strafrechtelijke procedure

/

Het komt voor dat over hetzelfde feitencomplex zowel een tuchtrechtelijke als een strafrechtelijke procedure wordt gevoerd. Volgens de jurisprudentie van het EHRM en de tuchtcolleges is dit niet in strijd met het ne bis in idem-beginsel. Toch is die samenloop niet zonder complicaties. Dit artikel gaat over een daarvan, namelijk de situatie dat de beroepsbeoefenaar zich, met het oog op een lopende of naderende strafrechtelijke procedure, niet vrij voelt om in de tuchtprocedure mondeling en schriftelijk te verklaren over de inhoud van de klacht.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Oproep: Bijdragen aan TBS&H Themanummer ‘Het Grote Fraudenummer’

/

Het Tijdschrift voor Bijzonder Strafrecht & Handhaving zal in oktober 2021 een themanummer uitbrengen: ‘Het Grote Fraudenummer’. De redactie is geïnteresseerd in bijdragen over het thema fraude in de brede zin des woords, belicht vanuit verschillende perspectieven en van auteurs uit verschillende beroepsgroepen. TBS&H nodigt auteurs met expertise op het gebied van het bijzonder strafrecht en handhaving uit om een concreet voorstel voor een artikel in te dienen bij de redactie.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

Artikel: De bijkomende gevolgen voor belastingadviseurs en accountants bij de afronding van een strafzaak

/

In fraudezaken is het strafrecht niet het enige waarmee verdachte professionals als belastingadviseurs en accountants te maken krijgen. Zij krijgen te maken met beroepsmatige gevolgen en integriteits- en betrouwbaarheidstoetsingen. Deze bijdrage beschrijft de verschillende aspecten waar een belastingadviseur of accountant mee te maken kan krijgen bij de afronding van een strafrechtelijk onderzoek. Waarmee moet rekening worden gehouden en op welke manier kan hierop worden geanticipeerd?

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Non-conviction based confiscation: eerst het middel, dan de kwaal?

/

Minister Grapperhaus heeft aangekondigd een wetsvoorstel te zullen opstellen om non-conviction based confiscation (ontneming zonder voorafgaande veroordeling) mogelijk te maken. In dit artikel wordt aan de hand van het huidige wettelijk kader aan afpakmogelijkheden en de argumenten die de minister aanvoert, onderzocht of een dergelijke nieuwe procedure daadwerkelijk nodig is.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Antecedentenscreening in de financiële sector

/

In de financiële sector vinden steeds meer integriteitstoetsingen en -screenings plaats. Het beoordelen van integriteit draait niet alleen om strafrechtelijke antecedenten, maar ook om toezichtantecedenten, (fiscaal) bestuursrechtelijke antecedenten, financiële antecedenten en tuchtrechtelijke antecedenten. Juridisch-empirisch onderzoek laat zien dat de financiële sector zich kenmerkt door een bont geschakeerd palet aan instanties die integriteitseisen stellen, het gedrag van professionals en ondernemingen toetsen en daarvoor onderling gegevens over antecedenten delen.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^