Tweemaal vrijspraak koolmonoxideongeval Zeewolde

/

Gerechtshof Arnhem-Leeuwarden 19 augustus 2016, ECLI:NL:GHARL:2016:6661 en ECLI:NL:GHARL:2016:6662

In een woning in Zeewolde zijn op 21 en 22 januari 2013 twee personen om het leven gekomen door een koolmonoxidevergiftiging. De koolmonoxide was vrijgekomen uit een kier tussen de rookgasafvoer en de centrale verwarmingsketel. De cv-installatie was op 7 oktober 2012 nieuw aangelegd. De twee installateurs (vader en zoon) zijn vervolgd wegens dood door schuld. Het hof heeft vandaag beide verdachten vrijgesproken.

Read More
/ /
,
Print Friendly and PDF ^

Verdachte wordt verweten dat hij accountancy activiteiten heeft verricht en daarbij geen melding heeft gedaan van een voorgenomen ongebruikelijke transactie

/

Rechtbank Amsterdam 30 juni 2016, ECLI:NL:RBAMS:2016:3965

Aan verdachte is ten laste gelegde dat hij als belastingadviseur of externe registeraccountant of externe accountant-administratieconsulent zelfstandig onafhankelijk beroepsactiviteiten uitoefent, dan wel anderszins zelfstandig onafhankelijk daarmee vergelijkbare activiteiten beroeps- of bedrijfsmatig verricht, en daarbij opzettelijk in strijd heeft gehandeld met de in artikel 16 van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme geformuleerde verplichting om een ongebruikelijke voorgenomen transactie onverwijld te melden nadat het ongebruikelijke karakter van die transactie hem bekend is geworden.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

Onrechtmatige vergezelling bij binnentreden door belastingambtenaren

/

Gerechtshof 's-Hertogenbosch 4 augustus 2016, ECLI:NL:GHSHE:2016:3541

Met de rechtbank stelt het hof vast dat in deze zaak de politie zich door belastingambtenaren heeft laten bijstaan hoewel dat niet redelijkerwijs was vereist in de zin van artikel 8, tweede lid, van de Algemene wet op het binnentreden (Awbi), gelet op de verdenking terzake aanwezigheid van een hennepkwekerij.

Read More
/ /
,
Print Friendly and PDF ^

Veroordeling wegens oplichting en bedrieglijke bankbreuk tot werkstraf van 180 uren en voorwaardelijke gevangenisstraf van 4 maanden

/

Rechtbank Den Haag 26 maart 2016, ECLI:NL:RBDHA:2014:3837

Verdachte heeft zich gedurende een lange periode stelselmatig schuldig gemaakt aan oplichting. Door zich onder verschillende bedrijfsnamen voor te doen als bonafide betalende klant/ondernemer, heeft verdachte meerdere winkels en een groothandel bewogen tot de afgifte van goederen, terwijl verdachte niet tot betaling is overgegaan. Voorts heeft verdachte door het invullen en ondertekenen van een doorlopende machtiging tot incasso met een rekeningnummer van een ander dan verdachte die ander bewogen tot afgifte van geldbedragen. Tot slot heeft verdachte nagelaten voorafgaande aan zijn faillissement met zijn bedrijf de Haagse In- en Afbouwservice een deugdelijke administratie te voeren.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

Veroordeling belastingadviseur voor frauduleuze handelingen

/

Rechtbank Oost-Brabant 21 juli 2016, ECLI:NL:RBOBR:2016:3916

De rechtbank Oost-Brabant heeft een 63-jarige man uit Breda veroordeeld tot een taakstraf van 50 uur en een geldboete van 10.000 euro voor onder meer belastingfraude en valsheid in geschrift. Zijn 54-jarige zwager uit België en zijn 49-jarige schoonzus uit Eindhoven krijgen voor hun aandeel een taakstraf van 50 uur, de schoonzus krijgt deze geheel voorwaardelijk opgelegd. De rechtbank spreekt de verdachten vrij van witwassen, net als de 83-jarige schoonvader van de Bredanaar.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

Vrijspraak art. 10.1 lid 2 Wet milieubeheer: Niet kan worden bewezen dat de afvalstoffen bij de verdachte zijn ontstaan.

/

Gerechtshof Amsterdam 10 juni 2016, ECLI:NL:GHAMS:2016:2470 

Naar het oordeel van het hof is niet wettig en overtuigend bewezen dat de afvalstoffen die de verdachte heeft achtergelaten bij hem zijn ontstaan. De verklaring van de verdachte tegenover de buitengewoon opsporingsambtenaar dat hij ‘het (het hof begrijpt: het afval) ergens kwijt moest’ en ‘het afval afkomstig is uit een tuin’ acht het hof hiertoe onvoldoende. Dit geldt temeer nu de verdachte ter terechtzitting in eerste aanleg en in hoger beroep heeft verklaard dat het afval van een vriend was en hij deze vriend heeft geholpen, hetgeen het hof niet tegenstrijdig acht met zijn eerdere verklaring tegenover de buitengewoon opsporingsambtenaar.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

Gevangenisstraf voor hypotheekadviseur wegens vervalsen hypotheekaanvragen

/

Rechtbank Oost-Brabant 15 augustus 2016, ECLI:NL:RBOBR:2016:4389

Een 50-jarige man uit Kerkwijk is veroordeeld voor het vervalsen van documenten voor verschillende hypotheekaanvragen. Ook maakte hij als hypotheekadviseur gebruik van die vervalste stukken. Hij krijgt een gevangenisstraf van 12 maanden, waarvan 6 maanden voorwaardelijk.

Read More
/ /
,
Print Friendly and PDF ^

Verdachten hebben onjuiste aangiften OB ingediend, met het doel om de Belastingdienst op te lichten en ten onrechte belastinggeld terug te vragen

/

Rechtbank Amsterdam 27 juli 2016, ECLI:NL:RBAMS:2016:4725 

Veroordeling medeplegen van belastingfraude, valsheid in geschrift en oplichting. Verdachten hebben allereerst onjuiste aangiften omzetbelasting bij de Belastingdienst ingediend, kennelijk met het doel om de Belastingdienst op te lichten en ten onrechte belastinggeld terug te vragen. Ten behoeve van dit plan hebben verdachten misbruik gemaakt van een medeverdachte en via haar een lege vennootschap in handen gekregen. Verdachten hadden die lege vennootschap nodig, omdat uitsluitend door een ogenschijnlijk aan het normale handelsverkeer deelnemende onderneming BTW teruggave zou kunnen worden verkregen.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

Verdachte heeft bedrijfsmatig in edele metalen gehandeld en daarbij niet voldaan aan Wwft-verplichtingen

/

Rechtbank Amsterdam 30 juni 2016, ECLI:NL:RBAMS:2016:3967

De bedrijfsactiviteiten van verdachte bestaan uit de in- en verkoop van edele metalen. Verdachte kan daarom op grond van artikel 1 lid 1 sub a onder 15 Wwft, voor zover de betaling van goederen in contanten plaatsvindt voor een bedrag van € 15.000, - of meer, ongeacht of de transactie plaatsvindt in één handeling of door middel van meer handelingen waartussen een verband bestaat, worden aangemerkt als een instelling in de zin van de Wwft, te weten een beroeps- of bedrijfsmatig handelende verkoper van goederen.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

Projectontwikkelaar laat privé-verbouwingen in Nederland en Zuid-Frankrijk door zijn vennootschappen betalen. Geen sprake van tijdige inkeer.

/

Gerechtshof Arnhem-Leeuwarden 29 juni 2016, ECLI:NL:GHARL:2016:6032

De verdediging heeft ter terechtzitting betoogd dat het openbaar ministerie niet-ontvankelijk dient te worden verklaard in zijn vervolging ten aanzien van de onder 1 tot en met 7 ten laste gelegde feiten. De verdediging heeft daartoe aangevoerd dat op 6 juli 2009 namens verdachte zowel objectief als subjectief gezien een vrijwillige melding is gedaan van de onder 1 tot en met 7 ten laste gelegde feiten. Deze melding dient gekwalificeerd te worden als vrijwillige verbetering in de zin van artikel 69, derde lid, van de Algemene Wet inzake Rijksbelastingen.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^