Op 10 mei zijn vijf mannen (26, 29, 39, 53 en 59 jaar) uit Assen, Groningen, Leek, Norg en Renkum aangehouden. Zij worden ervan verdacht namens diverse bedrijven onjuiste TVL-aanvragen te hebben ingediend bij RVO, waarbij bewust valse omzetgegevens zijn opgegeven onderbouwd met valse documenten. Afgelopen vrijdag heeft de rechter-commissaris drie van de verdachten in bewaring gesteld; zij zitten dus nog vast.
Read MoreHet Openbaar Ministerie verwijt een man van 57 jaar uit Amstelveen belastingfraude. Het gaat om fraude die volgens het OM gepleegd is in de periode van maart 2011 tot en met oktober 2014. Vandaag behandelde de rechtbank van Amsterdam de zaak. Centraal staat de vraag of de overdrachtsprijs van € 8.450.000 van een pand een zakelijke prijs is geweest; een prijs waarvan de verdachte mocht veronderstellen dat die de waarde in het economische verkeer representeerde en waarop de verschillende belastingaangiften gebaseerd konden worden.
Read MoreRechtbank Amsterdam 26 april 2022, ECLI:NL:RBAMS:2022:2282
Samenvattend hebben de genoemde ‘kenmerken van btw-carrouselfraude’ voor de rechtbank geen waarde voor het bewijs van (wetenschap van) fraude in de handelsketen. Het aanwezig zijn van (veel) kenmerken zou een relevante indicator kunnen zijn dat bij bepaalde handelaren of in bepaalde handelsketens sprake is van btw-carrouselfraude en zou zodoende aanleiding kunnen geven voor onderzoek naar die handelaren en/of handelsketens. De uitkomsten van het onderzoek naar rechtspersoon zijn hierboven besproken en zijn onvoldoende voor een bewezenverklaring. De fraudekenmerken leveren op zichzelf noch in onderlinge samenhang bezien, en evenmin in combinatie met de overige bevindingen, afdoende bewijs op dat sprake is van fraude in de relevante handelsketens.
Read MoreMinister Kaag van Financiën kondigde onlangs aan dat de Belastingdienst gaat beginnen met handhaving bij bedrijven en instellingen die nog niet hebben voldaan aan de registratieplicht in het UBO-register. Het Bureau Economische Handhaving (BEH) laat weten wat er verwacht kan worden.
Read MoreOp 10 mei zijn vijf mannen aangehouden. Zij worden verdacht van grootschalige fraude met TVL en valsheid in geschrifte. Aanleiding voor het strafrechtelijk onderzoek was een aangifte van de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland. Op tientallen TVL-aanvragen stonden zeer hoge referentie omzetten die vele malen hoger waren dan de omzetten die waren aangegeven bij de Belastingdienst. Daardoor leek het dat de ondernemers door de corona-epidemie een grotere omzetdaling hadden dan in werkelijkheid het geval was.
Read More
