Contouren fraudeaanpak Belastingdienst geschetst

/

Staatssecretaris Vijlbrief van Financiën heeft de Tweede Kamer geÏnformeerd over de contouren van de fraudeaanpak door de Belastingdienst. Hij geeft daarbij aan op welke onderdelen van het toezicht bestaande waarborgen versterkt worden, welke processen worden verbeterd en hoe keuzes en resultaten inzichtelijker kunnen worden gemaakt. In zijn kamerbrief worden de contouren van de fraudeaanpak beschreven: op welke wijze door de Belastingdienst de fraude in de fiscaliteit wordt aangepakt.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Vrijspraak rechtspersoon voor btw-carrouselfraude: (impliciete) kwaliteitsdelict

/

Rechtbank Amsterdam 26 mei 2021, ECLI:NL:RBAMS:2021:2707

De vraag is of verdachte als pleger kan aangemerkt. Die vraag moet ontkennend worden beantwoord. Verdachte kan niet als vertegenwoordiger van de betalings-/belastingplichtige naam 1 worden aangemerkt. Zoals hiervoor al overwogen, was verdachte in de ten laste gelegde periode geen bestuurder van naam 1. Verdachte bezit niet de vereiste kwaliteit om het (impliciete) kwaliteitsdelict van artikel 69, tweede lid, AWR te kunnen plegen.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Antwoorden op kamervragen over belastingontwijking door Uber

/

Op 25 juni heeft Staatssecretaris Vijlbrief (Financiën - Fiscaliteit en Belastingdienst), mede namens staatssecretaris Keijzer (Economische Zaken en Klimaat) antwoord gegeven op eerder gestelde Kamervragen over belastingontwijking door Uber.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

Verdenking van btw- en NOW-fraude; doorzoeking en aanhouding in Eindhoven

/

Bij een gezamenlijke actie van ISZW, OM en FIOD heeft er een doorzoeking plaatsgevonden in een bewoond bedrijfspand in Eindhoven. De Douane verleende bij deze actie ondersteuning. De doorzoeking vond plaats naar aanleiding van een verdenking van grootschalige btw-fraude en witwassen door meerdere personen. Naast de verdenking van btw-fraude heeft ISZW een verdenking van het onterecht gebruik maken van NOW-subsidie. Tijdens de doorzoeking is één persoon aangehouden voor verhoor en is er beslag gelegd op administratie en digitale gegevensdragers. Het onderzoek staat onder leiding van het Functioneel Parket.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Douanebeslag en het strafrecht

/

Wanneer het gaat over beslag dat wordt gelegd in strafzaken, dan zal men niet snel denken aan de Algemene douanewet als grondslag voor beslag. Toch biedt deze wet een niet-strafvorderlijke beslaggrond voor opsporingsambtenaren. Dit douanebeslag is ook op andere vlakken verbonden met het strafrecht. Zo is het uitsluitend de strafrechter die controleert of deze fiscale beslaggrond terecht is toegepast.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^