De overdracht van een zwarte tas met daarin 100.900 euro in Amsterdam in maart van dit jaar was niet zonder risico. Deze leidde donderdag voor de rechtbank Den Bosch tot eisen voor gevangenisstraffen van 12 en 18 maanden tegen twee mannen van 36 en 39 jaar uit Eindhoven.
Read MoreEen bewezenverklaring van het delict witwassen vereist een causaal verband tussen een gronddelict en het voorwerp dat wordt witgewassen. Enkel een voorwerp ‘afkomstig uit enig misdrijf’ kan worden witgewassen. In de feitenrechtspraak wordt dit vereiste causale verband nogal eens miskend. Mede naar aanleiding van de recente arresten in de zaak SNS Property Finance wordt het causaliteitsvereiste nader geduid en worden handvatten gegeven bij de beoordeling van de vraag wanneer valsheid in geschrift als gronddelict van witwassen kan kwalificeren.
Read MoreGerechtshof Amsterdam 30 oktober 2020, ECLI:NL:GHAMS:2020:2898
De verdachte heeft nagelaten om een ongebruikelijke transactie zoals bedoeld in de Wwft te melden. Daarnaast heeft de verdachte meermaals nagelaten om cliëntenonderzoek als bedoeld in de Wwft te verrichten, dan wel de bij het cliëntenonderzoek verzamelde gegevens op toegankelijke wijze te bewaren. Dat de bewezenverklaarde strafbare feiten hebben plaatsgevonden voor de overname van de verdachte door het huidige management, is voor de verdachte vennootschap geen strafverminderende omstandigheid. Wel houdt het hof er rekening mee dat ten tijde van de transacties de verplichtingen uit hoofde van de Wwft minder bekend waren dan heden ten dage. De vertegenwoordigers van de verdachte hebben ter terechtzitting uitgelegd dat de procedures binnen het bedrijf naar aanleiding van het onderzoek zijn aangepast.
Read MoreDe ministers hebben ontwerpconclusies van de Raad over de bestrijding van het witwassen van geld en terrorismefinanciering besproken. Die moeten de Commissie een leidraad bieden bij de voorbereiding van wetsvoorstellen, in 2021, over geharmoniseerde regels, toezicht op EU-niveau, en een coördinatie- en ondersteuningsmechanisme voor de financiële-inlichtingeneenheden van de lidstaten.
Read MoreIemand die in hoedanigheid – als ‘orgaan’ van een rechtspersoon of als vertegenwoordiger etc. – optreedt, verliest niet elke eigen verantwoordelijkheid. Niemand kan zich voor zijn keuzes en handelen verschuilen achter een andere entiteit. De bestuurder van een vennootschap die selectief betaalt, kan civielrechtelijk persoonlijk aansprakelijk worden gehouden. Degene die zich ‘als ambtenaar in de functie van Gedeputeerde van het College van Gedeputeerde Staten van de provincie Noord-Holland’ inlaat met omkoping en witwassen, kan strafrechtelijk worden veroordeeld. Ook kan een bestuurder van een vennootschap onder omstandigheden bestuursrechtelijk verantwoordelijk worden gehouden voor ‘de afvoer van heterogeen restafval’. Hoe zit dat met de curator?
Read MoreDe FIOD heeft dinsdag 3 november een woning in Delft doorzocht in een strafrechtelijk onderzoek naar witwassen. In het onderzoek is samengewerkt met de Spaanse Policía Nacional die op dezelfde dag een 51-jarige Nederlandse man heeft aangehouden en een woning in Marbella heeft doorzocht. Het onderzoek staat onder leiding van het Functioneel Parket.
Read MoreHoe grip te krijgen op het gedrag van medewerkers? Uit het nieuws van de afgelopen tijd lijkt deze vraag ‘de heilige graal’ te zijn waar iedereen in organisaties naar op zoek is. De risico’s die het gedragsrisico (Conduct risk) met zich meebrengt zijn legio. De kranten staan bol van voorbeelden hoe gedrag leidt tot schade aan klanten met als gevolg onder andere boetes en waar mogelijk zelfs vervolging. De auteurs gaan in dit artikel op zoek naar de ‘Heilige Graal’ met als doel een schatkaart te tekenen om de lezer dichter bij de vindplaats van deze graal te brengen.
Read MoreTransparantie is booming. Zowel klanten als medewerkers vragen om organisaties die openheid geven. Transparantie wordt ook afgedwongen door de overheid via wetten en regelgeving. De toegenomen aandacht voor openheid is een bredere trend. Zie bijvoorbeeld het Top 10 Ethics & Compliance Trends Report 2019 van Navex. Daarin valt te lezen dat transparantie de uitdagingen en kansen bepaalt van onze industrie, of het nu gaat om gegevensgebruik en privacy, de aanpak van seksuele intimidatie of mensenrechten.
Read MoreVorige week is de Geannoteerde Agenda voor de Eurogroep en Ecofinraad van 3 en 4 november 2020 gepubliceerd. In de Ecofinaad zal een uitwisseling van standpunten plaatsvinden over de Raadsconclusies t.a.v. het actieplan dat de Europese Commissie in mei van dit jaar heeft gepubliceerd. De besluitvorming over de Raadsconclusies zal hierna via een schriftelijke ronde plaatsvinden.
Read MoreMinister Hoekstra van Financiën heeft de Tweede Kamer de beantwoording van Kamervragen over de vrees van de Europese Bankenautoriteit dat de antiwitwas- en terrorismeregels zijn doorgeslagen gestuurd. Deze kamervragen zijn gesteld naar aanleiding van het artikel ‘Bankenautoriteit vreest dat witwasregels doel voorbij schieten’ in het FD.
Read More