Artikel: French bar guidelines on internal investigations: an overview

Lawyers have always handled internal investigations. It consists in bringing to light facts on behalf of a company. Such a process has always existed when prepping for a case, for example. Legal entities called on lawyers to investigate directly or indirectly facts in relation to possible criminal or administrative sanctions, or even civil claims. However, under the influence of the US practice, internal investigations have become a formal process, this is due to the fact that it could lead to extensive negotiations with enforcement authorities, notably, in the field of competition or corruption enforcement, indeed lawyers need to justify the process used to conduct this investigation and the strategic choices made during the investigation.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: De AVG-berisping in perspectief: bestuursstrafrecht of bestuurlijk pardon?

Met het van toepassing worden van de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) op 25 mei 2018, is een nieuw handhavingsinstrument in het Nederlandse toezichtdomein geïntroduceerd: de berisping. De berisping komt in de Nederlandse rechtsorde reeds voor als disciplinaire straf óf tuchtrechtelijke maatregel. De berisping is in het Nederlandse recht dus niet helemaal nieuw. Daarentegen is zij dat wel als formeel handhavingsinstrument in het Nederlandse toezichtrecht. Anders dan de Autoriteit Persoonsgegevens is er geen enkele toezichthoudende instantie of inspectie in Nederland die de bevoegdheid heeft tot het opleggen van een berisping aan onder toezicht gestelde partijen.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Een probleem rond het nemo tenetur-beginsel?

Wie de rechtspraak van het EHRM over het nemo tenetur-beginsel vergelijkt met die van Nederlandse bodem, moet bemerken dat er eigenlijk één olifant in de kamer is. Iedereen is het er immers wel over eens dat een verdachte niet tegen zijn wil hoeft te verklaren, of in ieder geval die verklaring dan niet in punitieve zin tegen zich mag zien worden gebruikt; dat van een verdachte tegen diens wil (lichaams)materiaal mag worden afgenomen (volgens een behoorlijke procedure), en dat de verklaringsvrijheid niet via ingenieuze opsporingsmethoden—die neerkomen op informele verhoren zonder de procedurele waarborgen—mag worden geschonden.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Verplichte rapportage over fraude en continuïteit in de controleverklaring bij de jaarrekening

Gebruikers van de jaarrekening, zoals investeerders, toezichthouders en banken, vragen zich al langere tijd af welke werkzaamheden de accountant uitvoert op het gebied van fraude en continuïteit bij de controle van een jaarrekening. Ook is er bij investeerders en andere belanghebbende gebruikers van de jaarrekening een toenemende behoefte aan transparantie in zowel de jaarrekening als het directie- / bestuursverslag over bijvoorbeeld ondernemingsspecifieke inzichten en de langetermijnperspectieven. Om aan deze behoefte tegemoet te komen, zijn accountants vanaf controlejaar 20221 verplicht in hun controleverklaring te rapporteren over (hun werkzaamheden op het gebied van) fraude en continuïteit. De NBA heeft een brochure opgesteld waarin valt te lezen wat deze verandering betekent.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Leestip: Omgevingswet in de praktijk

In 2022 treedt de Omgevingswet in werking. Met deze wet verandert het wettelijke omgevingsrechtelijke stelsel ingrijpend. Omgevingswet in de praktijk laat op een handzame en praktische manier de belangrijkste verschillen zien tussen het huidige stelsel en de Omgevingswet. Het perspectief hierbij is de aanvrager van de meest voorkomende vergunningen of toestemmingen.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: De politie als winkelier van smartphones met ‘versleutelde’ communicatiemiddelen

De laatste jaren is er in de rechtspraak, in het wetgevingsproject modernisering van het Wetboek van Strafvordering en in de wetenschap veel te doen over digitale opsporing in het algemeen en het onderzoek naar vergrendelde elektronische gegevensdragers en versleutelde communicatie in het bijzonder. Ondanks dat uit recente rechtspraak van de Hoge Raad blijkt dat het gedwongen ontgrendelen van een elektronische gegevensdrager met een biometrisch kenmerk geoorloofd is en het team High Tech Crime van de Nederlandse politie (in samenwerking met buitenlandse collega’s) meerdere malen met succes communicatie ontsleuteld heeft, is de toegang tot vergrendelde elektronische gegevensdragers of inzage in versleutelde communicatie geen gegeven.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Biociden (met fipronil), schadelijk als bedoeld in artikel 174 Sr

Voor het gebruik en het op de markt brengen van biociden geldt een strikt wettelijk systeem van voorwaarden en toelatingen. Op het moment dat niet-toegelaten biociden met de werkzame stof fipronil desondanks toch worden verkocht en toegepast bij voedselproducerende dieren worden deze handelingen aangemerkt als verkoop van voor het leven en de gezondheid schadelijke waren als bedoeld in artikel 174 van het Wetboek van Strafrecht. Daarbij speelt de mate van professionaliteit van de verdachten een belangrijke rol voor het bewijzen van opzet.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Behoeft de uitbreiding van de Wet voorkoming misbruik chemicaliën nadere overdenking?

Met het momenteel aanhangige wetsvoorstel Versterking strafrechtelijke aanpak ondermijnende criminaliteit probeert het kabinet de georganiseerde misdaad een volgende slag toe te brengen. Onderdeel van het wetsvoorstel is onder meer een ruimere strafbaarstelling van het enkele bezit van drugsprecursoren via de Wet voorkoming misbruik chemicaliën. Begin dit jaar verscheen in dit tijdschrift een kritisch artikel over dit onderdeel van het wetsvoorstel.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Begunstiging en de bijzondere strafuitsluitingsgrond van artikel 189 lid 3 Sr

In deze annotatie staat een arrest van de Hoge Raad over begunstiging (artikel 189 Sr) centraal. Ten aanzien van dit delict geldt een bijzondere strafuitsluitingsgrond, die is neergelegd in het derde lid van artikel 189 Sr. De Hoge Raad casseert, omdat in het licht van wat door en namens de verdachte is aangevoerd, het oordeel van het hof dat het beroep op de strafuitsluitingsgrond uit artikel 189 lid 3 Sr moet worden verworpen, niet toereikend is gemotiveerd.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Ambtsdelicten van Kamerleden en bewindslieden: het rapport van de commissie-Fokkens

Recent verscheen het rapport van de Commissie herziening wetgeving ambtsdelicten Kamerleden en bewindspersonen (commissie-Fokkens). De commissie stelt vast dat de huidige wettelijke regeling voor de vervolging en berechting van Kamerleden en bewindspersonen wegens ambtsdelicten ernstig tekortschiet. Deze conclusie kan vermoedelijk op brede instemming rekenen.

Read More
Print Friendly and PDF ^