In deze bijdrage neemt de auteur het wetsvoorstel ter implementatie van de EU-richtlijn inzake de meldingsplicht van grensoverschrijdende constructies onder de loep. Hij analyseert de aanknopingspunten voor het melden, de dreigende meldingslekken en de main benefit test.
Read MoreAdministraties, ook van ondergronds bankieren, geldtelmachines, vervalste merkproducten van grote telefoonmerken, 262.000 euro en een lading gestolen lampen. Dat is de opbrengst van een grote actie die donderdag in Beverwijk werd gehouden op een bedrijventerrein. Aan de actie onder leiding van het Landelijk Parket werkten Functioneel Parket, politiemensen van Landelijke Eenheid en Noord-Holland, de Fiscale Inlichtingen en Opsporingsdienst (FIOD), en de Belastingdienst mee. In totaal waren ruim 250 mensen en geldhonden actief.
Read MoreDe Belastingdienst heeft na onderzoek van bankgegevens uit Luxemburg begin 2018 een aantal mensen een brief gestuurd om informatie te geven over hun Luxemburgse bankrekening. Tijdens onderzoek naar niet-gemelde bankrekeningen in Luxemburg ontdekte de Belastingdienst een manier waarop een aantal nertsenfokkers met hulp van adviseurs, zogenoemde facilitators, een deel van hun omzet buiten het zicht van de Belastingdienst wilden houden.
Read MoreDoor Steven Oosterhof (Van Barneveld Advocaten) en Marlies Loenen (Hoogendam Advocaten)
In de afgelopen jaren heeft er maar beperkt strafrechtelijke vervolging plaatsgevonden voor fiscale overtredingen en misdrijven op Curaçao. Met de nieuwe Aanmeldings-, Transactie- en Vervolgingsrichtlijnen (ATV-richtlijnen), die in juli van dit jaar zijn gepubliceerd, moet daar nu verandering in worden gebracht. De bestrijding van fiscale fraude dient te worden aangescherpt. De publicatie van deze ATV-richtlijnen staat niet op zich; eerder dit jaar hebben Nederland en Curaçao nieuwe afspraken gemaakt in de strijd tegen belastingontwijking- en ontduiking. In een (intentie)verklaring is afgesproken om de belastingregelingen in lijn te brengen met de internationale standaarden om belastingontwijking te bestrijden. Prestigieuze plannen of betreft het oude wijn in nieuwe zakken?
Read MoreThe European Anti-Fraud Office (OLAF) maintained a strong investigative performance in 2018, focusing its efforts on the areas where it could bring the highest added value to European citizens – complex, transnational cases that would be impossible to tackle by national authorities alone. Whether in the field of Structural Funds, Customs or Direct Expenditure, OLAF's unique expertise and its team of highly-qualified investigators, forensic experts and analysts have helped the Office solve even the most difficult cases, and stop organised criminals from defrauding the EU budget.
Read More
