November 10, 2020

CumEx-Files: The heist of the century

November 10, 2020/ BijzonderStrafrecht.nl

The heist of the century. Thinking of a diamond or bank robbery? Art theft? Something à la Money Heist, Ocean’s Eleven or The Killing? The case this blog deals with is more harmful but less glamorous than that. Even worse: it has hardly caught the attention of the public at all. What I am talking about are the Cum-Ex Files; a massive tax fraud scheme discovered in 2017 defrauding European treasuries of about € 55 billion in total. This blog post shortly discusses how the intermingling of state and corporate actors—law enforcement authorities, politicians and financial institutions—has contributed to a (so far) rather lenient response to the scandal, and the preservation of the status quo.

November 10, 2020

OM eist celstraffen voor overdracht misdaadgeld

November 10, 2020/ BijzonderStrafrecht.nl

De overdracht van een zwarte tas met daarin 100.900 euro in Amsterdam in maart van dit jaar was niet zonder risico. Deze leidde donderdag voor de rechtbank Den Bosch tot eisen voor gevangenisstraffen van 12 en 18 maanden tegen twee mannen van 36 en 39 jaar uit Eindhoven.

November 09, 2020

Artikel: Over het causaliteitsvereiste bij witwassen in relatie tot valsheden

November 09, 2020/ BijzonderStrafrecht.nl

Een bewezenverklaring van het delict witwassen vereist een causaal verband tussen een gronddelict en het voorwerp dat wordt witgewassen. Enkel een voorwerp ‘afkomstig uit enig misdrijf’ kan worden witgewassen. In de feitenrechtspraak wordt dit vereiste causale verband nogal eens miskend. Mede naar aanleiding van de recente arresten in de zaak SNS Property Finance wordt het causaliteitsvereiste nader geduid en worden handvatten gegeven bij de beoordeling van de vraag wanneer valsheid in geschrift als gronddelict van witwassen kan kwalificeren.

November 08, 2020

Overtreding Wwft: geen strafverminderende omstandigheid dat strafbare feiten hebben plaatsgevonden voor huidige management, wel waren de verplichtingen t.t.v. de transacties minder bekend

November 08, 2020/ BijzonderStrafrecht.nl

Gerechtshof Amsterdam 30 oktober 2020, ECLI:NL:GHAMS:2020:2898

De verdachte heeft nagelaten om een ongebruikelijke transactie zoals bedoeld in de Wwft te melden. Daarnaast heeft de verdachte meermaals nagelaten om cliëntenonderzoek als bedoeld in de Wwft te verrichten, dan wel de bij het cliëntenonderzoek verzamelde gegevens op toegankelijke wijze te bewaren. Dat de bewezenverklaarde strafbare feiten hebben plaatsgevonden voor de overname van de verdachte door het huidige management, is voor de verdachte vennootschap geen strafverminderende omstandigheid. Wel houdt het hof er rekening mee dat ten tijde van de transacties de verplichtingen uit hoofde van de Wwft minder bekend waren dan heden ten dage. De vertegenwoordigers van de verdachte hebben ter terechtzitting uitgelegd dat de procedures binnen het bedrijf naar aanleiding van het onderzoek zijn aangepast.

November 06, 2020

EU toezichthoudende autoriteit voor witwassen stap dichterbij

November 06, 2020/ BijzonderStrafrecht.nl

De ministers hebben ontwerpconclusies van de Raad over de bestrijding van het witwassen van geld en terrorismefinanciering besproken. Die moeten de Commissie een leidraad bieden bij de voorbereiding van wetsvoorstellen, in 2021, over geharmoniseerde regels, toezicht op EU-niveau, en een coördinatie- en ondersteuningsmechanisme voor de financiële-inlichtingeneenheden van de lidstaten.

Home

BijzonderStrafrecht.nl