Veroordeling wegens fraude met investeringssubsidie duurzame energie door gebruik modus operandi als schakelbewijs

/

Rechtbank Overijssel 31 juli 2023, ECLI:NL:RBOVE:2023:3016

Gelet op de samenhang tussen de afzonderlijke zaken, in combinatie met de verklaring van Verdachte dat hij de facturen heeft opgemaakt, kan worden vastgesteld dat de werkwijze, telkens door dezelfde dader, zijnde Verdachte, is uitgevoerd. De rechtbank is op grond van het voorgaande dan ook van oordeel dat Verdachte de subsidieaanvragen heeft ingediend en daarbij gebruik heeft gemaakt van valse of vervalste facturen en bankafschriften. De hiervoor weergegeven verklaringen dienen in dat verband als schakelbewijs. Daarbij is namelijk sprake van dezelfde modus operandi.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Veroordeling voor feitelijk leidinggeven aan belastingsfraude restaurant (niet afdragen loonbelasting, niet doen aangiftes)

/

Rechtbank Overijssel 24 juli 2023, ECLI:NL:RBOVE:2023:2877

De rechtbank stelt vast dat Verdachte naast en in samenwerking en samenspraak met Medeverdachte, als formeel en feitelijk leidinggevende, een belangrijke, namelijk eveneens een feitelijk leidinggevende, rol vervulde in de bedrijfsvoering van Bedrijf 1 BV. De rechtbank is van oordeel dat Verdachte feitelijk leiding heeft gegeven aan de door Bedrijf 1 BV gepleegde verboden gedragingen.

Read More
/ /
, , , , ,
,
Print Friendly and PDF ^

OM niet-ontvankelijk wegens in strijd met het Handhavingsdocument voor de Wet gewasbeschermingsmiddelen en biociden en de Sanctiestrategie overgaan tot strafrechtelijke vervolging van verdachte

/

Rechtbank Gelderland 29 juni 2023, ECLI:NL:RBGEL:2023:4306

De Nederlandse Voedsel- en Warenautoriteit heeft in 2012 een tactische analyse uitgevoerd naar de handel in (nagemaakte) gewasbeschermingsmiddelen. Hierbij kwam Bedrijf 1 naar voren als grootschalig importeur van uit China afkomstige gewasbeschermingsmiddelen. Het OM is in strijd met het Handhavingsdocument en de Sanctiestrategie overgegaan tot strafrechtelijke vervolging van Verdachte, wat schending van de beginselen van een goede procesorde meebrengt. Verdachte had erop mogen vertrouwen dat strafrechtelijke vervolging achterwege zou blijven.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Vrijspraak valsheid in geschrift: geen bewijs dat met globale omschrijving gefactureerde werkzaamheden niet zijn verricht

/

Rechtbank Rotterdam 24 juli 2023, ECLI:NL:RBROT:2023:6538

Ten laste is gelegd dat er facturen zijn opgemaakt voor werkzaamheden die niet zijn verricht. Dat betekent dat de rechtbank, om tot een bewezenverklaring te komen, moet kunnen vaststellen dat er daadwerkelijk geen werkzaamheden zijn verricht door voornoemde vennootschappen die onder de noemers consultancy of marketing management diensten kunnen vallen. Dit zijn echter zulke globale omschrijvingen dat niet eenduidig kan worden vastgesteld dat deze omschrijvingen als vals, onwaar, zijn aan te merken. Ook kan niet worden vastgesteld dat de door de Verdachte genoemde werkzaamheden niet zijn verricht. Dat betekent dat niet wettig en overtuigend kan worden bewezen dat de Verdachte de valsheid in geschrift heeft begaan en hij wordt daarvan dan ook vrijgesproken.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Vrijspraak meerdere oplichtingen nu niet kan worden bewezenverklaard dat de aangevers door één of meer oplichtingsmiddelen tot afgifte van geld zijn bewogen

/

Rechtbank Rotterdam 13 juli 2023, ECLI:NL:RBROT:2023:6494

Hoewel de feitelijke gedragingen in de tenlastelegging te bewijzen zijn, kan niet worden vastgesteld dat deze aangevers zich door een van de oplichtingsmiddelen als bedoeld in artikel 326 Sr, te weten een valse naam, een valse hoedanigheid, listige kunstgrepen of een samenweefsel van verdichtsels, hebben laten bewegen tot afgifte van het geldbedrag.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^