Vrijspraken fraudezaak KPMG-pand

/

Twee personen en een vennootschap die werden verdacht van valsheid in geschrift en belastingfraude rond de bouw van het KPMG-kantoor in Amstelveen zijn in hoger beroep vrijgesproken. De rechtbank sprak de verdachten eerder ook al vrij. Het Openbaar Ministerie vorderde in hoger beroep bewezenverklaring van de feiten en gevangenisstraffen van 8 en 5 maanden voor de personen en een geldboete van 100.000 euro voor de vennootschap. Het hof vindt niet bewezen dat op onzakelijke gronden de kosten van het inbouwpakket van in eerste instantie 30 miljoen euro voor rekening van KPMG II zijn gekomen.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Vrijspraak dood door schuld verpleegkundige: Waardering uiteenlopende en ingekleurde getuigenverklaringen & Causaliteit op verschillende punten doorbroken

/

Gerechtshof Den Haag 21 december 2021, ECLI:NL:GHDHA:2021:2547

Op 11 maart 2018 is het slachtoffer in een zorginstelling ten val gekomen nadat zij door de verdachte, de verpleegkundige die nachtdienst had, uit de huiskamer in de richting van haar kamer is geleid. De verpleegkundige wordt vrijgesproken van dood door schuld. Daarbij spelen uiteenlopende en ingekleurde getuigenverklaringen een rol. Ook is de causaliteitsketen op verschillende punten doorbroken.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Invoer gezichtsmaskers met orchidee-extract. Beroep op AVAS verworpen. Toepassing art. 9a Sr.

/

Gerechtshof Amsterdam 30 november 2021, ECLI:NL:GHAMS:2021:3718

De verdachte heeft in strijd met de daarvoor geldende regels orchid extract ingevoerd. De desbetreffende regelgeving dient ertoe bedreigde dieren- en plantensoorten te beschermen. Nu (achteraf) echter voldoende aannemelijk is gemaakt dat het bedrijf die de gezichtsmaskers vervaardigd gekweekte orchideeën (extract) gebruikt en gelet op het blanco strafblad en de overige persoonlijke omstandigheden van de verdachte, die ter zitting van het hof zijn gebleken, wordt geen straf of maatregel opgelegd.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Veroordeling voor meermalen opzettelijk onjuist doen van aangiften omzetbelasting, verwerping verweer dat boekhouders aangiften hebben ingediend

/

Gerechtshof ’s-Hertogenbosch 23 november 2021, ECLI:NL:GHSHE:2021:3490

De verdachte, die een eenmanszaak dreef en ondernemer was voor de omzetbelasting, heeft onterecht bedragen aan voorbelasting geclaimd en omzetbelasting teruggevraagd. De raadsman van de verdachte heeft vrijspraak bepleit. Daartoe is aangevoerd dat niet de verdachte, maar aanvankelijk boekhouder 1 (in de jaren 2014 tot in 2016) en later boekhouder 2 (in de jaren 2017 en 2018) de onjuiste aangiften omzetbelasting hebben ingediend.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Gevangenisstraf voor leidinggevende van trustkantoor dat fiscale schijnconstructies aanbood

/

Een 62-jarige man is in hoger beroep veroordeeld tot een gevangenisstraf van 36 maanden voor het feitelijk leiding geven aan valsheid in geschrift en gewoontewitwassen van grote geldbedragen alsmede voor deelname aan een criminele organisatie. De man gaf lange tijd leiding aan een trustkantoor dat vanuit Amsterdam schijnconstructies aanbood aan uiteindelijk gerechtigden van vennootschappen in andere Europese landen. De bedoeling van deze schijnconstructies was om gelden verborgen te houden voor buitenlandse fiscale autoriteiten. In onder meer Italië en Spanje werd aldus belasting ontdoken en werden grote bedragen via het trustkantoor in Amsterdam doorgesluisd naar belastingparadijzen.

Read More
/ /
, , , , , ,
Print Friendly and PDF ^