Valsheid in geschrift begaan door een rechtspersoon: opzettelijk onjuist en onvolledig aangifte doen bij de belastingdienst

/

Rechtbank Amsterdam 17 november 2022, ECLI:NL:RBAMS:2022:7179

Verdachte is een van de verdachten in onderzoek genaamd 'Trailers’. Dit onderzoek vloeit voort uit een eerder onderzoek (genaamd ‘26Milltown’) naar autobedrijf 1. Het onderzoek Trailers richt zich op de verdenking van BTW-fraude waarbij Nederlandse autobedrijven auto’s aan buitenlandse partijen hebben verkocht en hiervoor 0 procent BTW (hierna: ‘het nultarief’) in rekening hebben gebracht bij de BTW-aangiften, terwijl over deze auto’s elders in de EU geen BTW werd afgedragen.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Openbaar Ministerie seponeert belastingfraudezaak tegen Afrojack

/

Het Openbaar Ministerie heeft het strafrechtelijk onderzoek wegens belastingfraude tegen Nick van de Wall, beter bekend als dj Afrojack, geseponeerd wegens gebrek aan bewijs. Van de Wall gold sinds 2018 als verdachte in een onderzoek tegen Frank B., een belastingadviseur uit Amsterdam die zijn cliënten, waaronder Van de Wall, Linda de Mol en Dj Headhunterz, fiscaal vriendelijke constructies op belastingparadijzen Guernsey en Cyprus aanbood en die volgens de Belastingdienst frauduleus waren.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

HvJ EU: Bestrijding agressieve fiscale planning is niet taak advocaat, kennisgevingsplicht in strijd met recht op eerbiediging van de communicatie met cliënt

/

HvJ EU 8 december 2022, C-694/20 (Orde van Vlaamse Balies e.a.)

Bestrijding van agressieve fiscale planning: de verplichting voor een advocaat om de andere betrokken intermediairs in kennis te stellen is niet noodzakelijk en is in strijd met het recht op eerbiediging van de communicatie met zijn cliënt. Alle andere bij een dergelijke planning betrokken intermediairs en de belastingplichtige zelf zijn onderworpen aan deze meldingsplicht, waarmee wordt verzekerd dat de belastingdienst op de hoogte wordt gebracht.

Read More
/ /
, , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Belastingfraude met verbouwing eigen woning

/

De FIOD heeft op donderdag 8 december een 50 jarige man uit de provincie Flevoland aangehouden vanwege belastingfraude. Hij wordt verdacht van het opzettelijk doen van onjuiste aangiften inkomstenbelasting, vennootschapsbelasting en omzetbelasting en het niet verstrekken van inlichtingen. Zijn woning en twee bedrijfspanden in dezelfde provincie zijn doorzocht. Daarbij is beslag gelegd op fysieke en digitale administratie, gegevensdragers.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

2,5 jaar gevangenisstraf geëist voor omzetbelastingfraude bij handel in auto’s

/

Op 5 december behandelde de rechtbank Zwolle een zaak naar fraude met omzetbelasting bij de handel in auto’s. Eén verdachte en zijn onderneming moesten zich verantwoorden voor de rechter. Volgens het Openbaar Ministerie kocht verdachte, via meerdere ondernemingen, auto’s in Duitsland, Spanje, Oostenrijk en Italië. De auto’s werden vanwege de BTW vrijstelling gekocht tegen 0% BTW tarief, maar de BTW die vervolgens in rekening werd gebracht bij de afnemers werd niet afgedragen. Het OM verwijt verdachte het feitelijk leidinggeven aan het doen van onjuiste/onvolledige belastingaangiften door een tweetal rechtspersonen en van valsheid in geschrift. Het geschatte nadeel bedraagt in totaal ruim 1.6 miljoen euro.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^