Toepassing art. 74 AWR

/

Gerechtshof Amsterdam 29 juni 2021, ECLI:NL:GHAMS:2021:1866

In artikel 74 van de AWR is bepaald dat ontneming van wederrechtelijk verkregen voordeel op de voet van artikel 36e Sr niet mogelijk is ter zake van bij de belastingwet strafbaar gestelde feiten. Gevorderd wordt niet de door de betrokkene ontdoken accijns, maar de winst die hij op de sigarettenhandel heeft behaald. Hij heeft deze winst alleen kunnen maken omdat hij ten onrechte geen accijns heeft betaald over de sigaretten. Daarmee hangt die winst zo zeer samen met het niet betalen van accijns, die de fiscus kan naheffen, dat ontneming op grond van artikel 36e Sr buiten toepassing moet blijven.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Aanhouding en doorzoekingen na verdenking van ten onrechte indienen suppleties omzetbelasting

/

Op dinsdag 6 juli 2021 heeft de FIOD in gemeente Halderberge een verdachte aangehouden en een doorzoeking verricht. Dit in het kader van een strafrechtelijk onderzoek naar het ten onrechte indienen van suppleties Omzetbelasting. In het kader van dit onderzoek zijn ook doorzoekingen verricht in Rotterdam en Veenhuizen. Tijdens deze doorzoekingen is er beslag gelegd op administratie en diverse gegevensdragers. Het strafrechtelijk onderzoek staat onder leiding van het Functioneel Parket Zwolle.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

FIOD doorzoekt Haagse woning in het kader van onderzoek naar subsidiefraude

/

In Den Haag hebben op dinsdag 6 juli 2021 doorzoekingen plaatsgevonden in het kader van een strafrechtelijk onderzoek naar valsheid in geschrifte door de bewoonster. De verdachte is aangehouden voor verhoor, ze is inmiddels weer op vrije voeten gesteld. De verdachte had bij twee overheidsinstanties subsidies aangevraagd. De aanvragen werden ondersteund met documenten en bankverklaringen.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Vader en zoon worden verdacht van btw-carrouselfraude

/

Deze week hebben 3 verdachten (vader, zoon en medewerker) zich voor de rechter in Zwolle verantwoord. Het Openbaar Ministerie verwijt hen belastingfraude, valsheid in geschrifte en deelname aan een criminele organisatie met als doel het plegen van btw-carrouselfraude. Het belastingnadeel zou tenminste 5 miljoen euro zijn. Het OM eiste 5 jaar gevangenisstraf voor de zoon, 3 jaar voor de vader en 2 jaar (waarvan 1 jaar voorwaardelijk) voor de medewerker.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

Onderzoek naar witwassen na FIU-melding: twee verdachten aangehouden en doorzoeking

/

Naar aanleiding van een melding van het FIU (Financial Intelligence Unit) zijn op woensdag 7 juli in Almere en Amsterdam twee mannen aangehouden in de leeftijd van 62 en 73 jaar. In het woonhuis in Almere is tevens een doorzoeking geweest. Tijdens de doorzoeking is beslag gelegd op fysieke en digitale administratie, contant geld, smartphones en dure horloges. Het strafrechtelijk onderzoek staat onder leiding van het Functioneel Parket.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^