Column: Nieuwe ATV-richtlijnen voor fiscale- en douanedelicten op Curaçao, oude wijn in nieuwe zakken?

/

Door Steven Oosterhof (Van Barneveld Advocaten) en Marlies Loenen (Hoogendam Advocaten)

In de afgelopen jaren heeft er maar beperkt strafrechtelijke vervolging plaatsgevonden voor fiscale overtredingen en misdrijven op Curaçao. Met de nieuwe Aanmeldings-, Transactie- en Vervolgingsrichtlijnen (ATV-richtlijnen), die in juli van dit jaar zijn gepubliceerd, moet daar nu verandering in worden gebracht. De bestrijding van fiscale fraude dient te worden aangescherpt. De publicatie van deze ATV-richtlijnen staat niet op zich; eerder dit jaar hebben Nederland en Curaçao nieuwe afspraken gemaakt in de strijd tegen belastingontwijking- en ontduiking. In een (intentie)verklaring is afgesproken om de belastingregelingen in lijn te brengen met de internationale standaarden om belastingontwijking te bestrijden. Prestigieuze plannen of betreft het oude wijn in nieuwe zakken?

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

OLAF in 2018: major investigations put an end to cross-border fraud schemes

/

The European Anti-Fraud Office (OLAF) maintained a strong investigative performance in 2018, focusing its efforts on the areas where it could bring the highest added value to European citizens – complex, transnational cases that would be impossible to tackle by national authorities alone. Whether in the field of Structural Funds, Customs or Direct Expenditure, OLAF's unique expertise and its team of highly-qualified investigators, forensic experts and analysts have helped the Office solve even the most difficult cases, and stop organised criminals from defrauding the EU budget.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

EU-landen lopen minder btw mis

/

De 28 EU-landen zijn in 2017 samen ruim 137 miljard euro aan btw-inkomsten misgelopen. Het bedrag is acht miljard lager dan in 2016, er is sinds vijf jaar een dalende trend. Dat meldt de Europese Commissie op basis van eigen onderzoek.

Read More
/ /
Print Friendly and PDF ^

Artikel: De Europese douanebeschikking

/

In het Douanewetboek van de Unie is zwaar ingezet op de elektronische uitwisseling van informatie. Om de technologische omgeving optimaal te kunnen benutten, zijn nog meer Europese procesregels voor douanebeschikkingen geïntroduceerd. De ervaringen met drie jaar DWU leren dat die het douanebesluitvormingsproces in Nederland over het algemeen formeler hebben gemaakt. Daarnaast heeft de opdracht aan de douane om alle bestaande douanevergunningen te vernieuwen en aan een herbeoordeling te onderwerpen, haar stempel op de eerste DWU-jaren gedrukt.

Read More
/ /
,
Print Friendly and PDF ^

BTW-fraude met gebruikmaking van plofbedrijven bij handel in auto’s afkomstig uit Duitsland

/

Rechtbank Zeeland-West-Brabant 31 juli 2019, ECLI:NL:RBZWB:2019:3459

Verdachte heef zich schuldig gemaakt aan het (mede)plegen van witwassen, valsheid in geschrift en het doen van onjuiste belastingaangiften. Deze feiten zijn gepleegd vanuit zijn leidinggevende rol binnen een criminele organisatie die zich primair richtte op het plegen van BTW-fraude met betrekking tot uit Duitsland afkomstige auto’s.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^