Zwendel mét trustvergunning van DNB

/

Op woensdag staan drie verdachten voor de rechtbank van Amsterdam. Het Openbaar Ministerie verwijt de hoofdverdachte (man uit Leningrad van 45 jaar grootschalige belastingfraude, mensensmokkel en oplichting van de Immigratie- en Naturalisatiedienst (IND) en in verband daarmee valsheid in geschrift en het witwassen van meer dan 7 miljoen euro verkregen in verband met die feiten. De twee medeverdachten verwijt het OM het medeplegen van de valsheid in geschrifte respectievelijk witwassen. “In deze strafzaak gaat het om een financiële dienstverlener die op alle fronten fraudeert”, aldus de officier van justitie. Het OM eist voor de hoofdverdachte een gevangenisstraf van 24 maanden met aftrek van voorarrest.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Aangifte AFM in zaak rond Hunter Douglas van tafel

/

Het Openbaar Ministerie staakt het onderzoek naar handel met voorkennis bij de overname van Hunter Douglas. Dit omdat het geen bewijs heeft gevonden. De Autoriteit Financiële Markten deed vorig jaar aangifte tegen beurshandelaar Nyenburgh en twee handelaren van die firma. Nyenburgh onderzoekt of het de schade gaat verhalen op de AFM. Die loopt in de miljoenen.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Tweede Kamer stemt in met Tijdelijke wet transparantie turboliquidatie

/

Met dit voorstel worden drie maatregelen geïntroduceerd. Het (voormalig) bestuur wordt verplicht om een aantal financiële stukken openbaar te maken en eventuele schuldeisers hiervan schriftelijk op de hoogte te brengen. Daarnaast wordt het OM in staat gesteld een bestuursverbod te implementeren op het (voormalig) bestuur en de ontbinding zonder baten mee te laten tellen in de beoordeling van recidive. Ook krijgen schuldeisers een inzagerecht in de bewaarde administratie van de ontbonden rechtspersoon als het bestuur de verantwoordingsverplichting niet is nagekomen.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Nieuwe secties over continuïteit en fraude in de controleverklaring

/

Voor alle accountants die wettelijke controle-opdrachten (dat wil zeggen: controleopdrachten in het Wta-domein) uitvoeren, is met ingang van 1 januari 2023 sprake van een belangrijke verandering. Het bestuur van de Nederlandse Beroepsorganisatie van Accountants (NBA) heeft namelijk eind 2021 verplicht dat met ingang van boekjaren 2022 in de controleverklaring een (nieuwe) sectie over continuïteit ('Controleaanpak continuïteit') en een (eveneens nieuwe) sectie over frauderisico's ('Controleaanpak frauderisico's') wordt opgenomen. De sectie over frauderisico's is voor controle-opdrachten van jaarrekeningen van organisaties van openbaar belang al ingegaan over boekjaren 2021. Deze bijdrage geeft een korte toelichting op de aanleiding voor deze nieuwe secties in de controleverklaring en behandelt vervolgens de inhoud van de beide secties.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Artikel: De online account als centraal juridisch begrip

/

De online account dringt door in alle denkbare juridische vakgebieden. Overheden, bedrijven en burgers maken in hun omgang met elkaar steeds meer gebruik van accounts. Juridisch onderzoek hierover vindt plaats vanuit een vakspecialistisch perspectief. Een specialist op het gebied van het bestuursrecht kan bijvoorbeeld nadenken over hoe de overheid met burgers en bedrijven communiceert via MijnOverheid en welke rol berichtenboxen hierbij spelen. Een strafrechtelijk specialist kan zich het hoofd breken over de vraag of een account met toegang tot de cloud zoals het voormalige Skydrive van Microsoft kan gelden als een gegevensdrager in de zin van art. 240b Sr. Deze specialisten houden zich op een of andere manier bezig met het juridische begrip online account.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^