De Nederlandsche Bank heeft op 11 februari 2021 een aanwijzing opgelegd aan het trustkantoor Pan-Invest B.V. (Pan-Invest), vanwege vastgestelde tekortkomingen in haar Systematische Integriteitsrisico Analyse (SIRA) en het door Pan-Invest uitgevoerde cliëntenonderzoek. Omdat dit besluit onherroepelijk is geworden, wordt het nu openbaar gemaakt.

Poortwachtersfunctie

De aanpak van witwassen en terrorismefinanciering is van groot belang bij de effectieve bestrijding van ernstige criminaliteit. Trustkantoren hebben daarbij een belangrijke poortwachtersfunctie. Bij trustkantoren bestaat namelijk een risico dat deze worden misbruikt voor witwassen, financiering van terrorisme of ander maatschappelijk onbetamelijk gedrag. Op basis van de Wet toezicht trustkantoren 2018 (Wtt 2018) zijn zij verplicht om hun bedrijfsvoering zo in te richten dat dergelijke integriteitsrisico’s worden gesignaleerd en beheerst. Om deze taak goed uit te kunnen voeren is het van belang dat trustkantoren zich voorafgaand aan en tijdens hun dienstverlening inspannen om potentieel misbruik te herkennen. Zij dienen tot in detail op de hoogte te zijn van hun klanten, de te bedienen doelvennootschappen en de ratio van hun dienstverlening. Ook is het van belang dat een trustkantoor in de SIRA alle relevante risico’s gerelateerd aan haar cliënten en diensten goed identificeert en inzichtelijk maakt hoe het trustkantoor deze geïdentificeerde risico’s mitigeert.

Aanwijzing

De handhavingsaanpak van DNB is primair gericht op het bevorderen van de naleving van de wet. Een aanwijzing is een handhavingsmaatregel met een opdracht om binnen een gestelde termijn een bepaalde gedragslijn te volgen, gericht op de naleving van de wet. Bij het geven van de aanwijzing aan Pan-Invest heeft DNB meegewogen dat een formele maatregel passend is gezien de ernst, het aantal en de duur van de geconstateerde overtredingen.

Procedure

Pan-Invest heeft bezwaar gemaakt tegen de aanwijzing. DNB heeft op 11 juni 2021 de termijnen om te voldoen aan onderdelen van de gedragslijn verlengd met een wijzigingsbesluit. Op 2 september 2021 heeft DNB het bezwaar ongegrond verklaard. Pan-Invest heeft tegen de Beslissing op Bezwaar beroep bij de rechtbank ingesteld. DNB heeft, voordat de rechter uitspraak heeft gedaan, besloten om Pan-Invest op een onderdeel van het bezwaar alsnog in het gelijk te stellen. Daartoe is een tweede wijzigingsbesluit genomen op 22 december 2022. De rechtbank Rotterdam heeft het beroep van Pan-Invest op 12 juli 2023 ongegrond verklaard. Het College van Beroep voor het bedrijfsleven (CBb) heeft op 10 juni 2025 het hoger beroep van Pan-Invest tegen de uitspraak van de rechtbank Rotterdam ongegrond verklaard. De hierboven genoemde besluiten van DNB zijn daarmee in stand gebleven en onherroepelijk geworden.