Artikel: UBO register voor trusts en fondsen voor gemene rekening

Op 1 april 2023 was de deadline voor het registreren van uiteindelijk belanghebbenden (UBO's) van bepaalde trusts en alle fondsen voor gemene rekening (FGR). In deze bijdrage wordt eerst ingegaan op de drie Nederlandse registers. Daarna wordt besproken in welke gevallen registratie van trusts moet plaatsvinden en wie UBO's van een trust en van een FGR zijn. Een vergelijking wordt gemaakt tussen het UBO register voor vennootschappen en andere juridische entiteiten en het UBO register voor trusts en soortgelijke juridische constructies. Daarbij wordt ingegaan op knelpunten en worden mogelijke oplossingen voorgesteld.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: The UK's Economic Crime and Corporate Transparency Bill

The UK has one of the world's largest and most open economies. This openness makes the UK appealing to investors and those looking to do business with UK-based entities. But this appeal also gives rise to legal and compliance vulnerabilities which are ripe for exploitation by those who are not welcomed by 'UK PLC': the bad actors who use the UK's financial infrastructure and system to perpetrate fraud and money laundering. While this is serious enough in its own right, such practices also fund organised crime in the UK and facilitate corruption overseas. This threat of illicit finance extends far beyond less reputable areas of business and finance – to the extent that it undermines legitimate business and has a significant impact on everyday society.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: 'Organized crime feels strong enough to take on the state'

In December 2020, Mr. Mühl joined Europol after serving as the Head of Unit in the EU Policy and Coordination Unit at the Austrian Ministry of the Interior. He holds a Master of Arts degree in financial investigations and financial crime from Teesside University in the UK, and has graduated from the Austrian Police School and Academy. Mr. Mühl played a key role in establishing the Austrian FIU and ARO Office and was responsible for promoting related policies at the Council of the European Union during the Austrian EU Presidencies in 2006 and 2018. With over 35 years of experience working for various Austrian law enforcement authorities and for Europol (2006-2016), he specializes in financial investigations and organized crime, and has extensive experience in various managerial and operational tasks in this field. We spoke with Mühl about strategic priorities and day-to-day operations at EFECC.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Money Mules and Cybercrime Involvement Mechanisms: Exploring the Experiences and Perceptions of Young People in the Netherlands

Money mules play an essential role in the execution of financially-motivated cybercrimes. The bank accounts of money mules, who are often young individuals, are used to hide and launder stolen money, allowing members of cybercriminal networks to maintain their anonymity. In order to better understand the pathways that lead to cybercrime, this explorative study aims to map the experiences and perceptions of Dutch young people related to money muling. To this end, an online survey was administered among more than 3,000 individuals, aged between 16 and 25. The analysis showed that almost ten percent of the respondents have been approached by money mule recruiters at some point.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Op naar een overzichtelijker Wetboek van Strafrecht

Het doel van dit artikel is de discussie over het nut van en de mogelijkheden tot een herziening van het huidige Wetboek van Strafrecht aan te wakkeren. Het vertrekpunt van dit artikel is de opvatting dat de opbouw en systematiek van het huidige Wetboek van Strafrecht onoverzichtelijk en inconsistent is wat onder meer een effectieve en efficiënte strafrechtspleging in de weg kan zitten. Vertrekkend vanuit een internationaal gekende classificatie van strafbare feiten worden concrete suggesties gedaan om de toegankelijkheid van het Wetboek van Strafrecht te bevorderen door een meer consistente structuur van de strafbare feiten te introduceren, en het sanctiestelsel – zowel met betrekking tot gronddelicten als met betrekking tot strafbeïnvloedende omstandigheden â€“ te systematiseren.

Read More
Print Friendly and PDF ^