Verweer betreffende procedure voor vervolgingsbeslissing t.a.v. fiscaal delict en draagkracht bij oplegging geldboete

/

Hoge Raad 12 mei 2015, ECLI:NL:HR:2015:1980

Het eerste middel bevat de klacht dat het hof niet althans “niet met redenen omkleed” het verweer heeft verworpen “dat het OM op straffe van niet-ontvankelijkheid gehouden was te motiveren waarom de procedure voor het nemen van de vervolgingsbeslissing voor het fiscaal delict niet is gevolgd zoals neergelegd in de ATV-richtlijnen."

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

Verschoningsrecht: opstelsom van procedurele onregelmatigheden geen zelfstandige reden voor gegrondverklaring beklag

/

Hoge Raad 11 juli 2017, ECLI:NL:HR:2017:1323

Het gaat in de onderhavige zaak om stukken en gegevensdragers die in beslag zijn genomen tijdens een doorzoeking ter inbeslagneming die op 11 april 2016 ten kantore van de Klagers (notaris en kandidaat-notaris) heeft plaatsgevonden. Deze doorzoeking werd verricht in het kader van een strafrechtelijk onderzoek naar een verdenking van de Klagers ter zake van overtreding van art. 16 van de Wet ter voorkoming van Witwassen en Financieren van Terrorisme (de Wwft) en een verdenking van drie andere personen, te weten Betrokkene 1, Betrokkene 2 en Betrokkene 3 (niet-verschoningsgerechtigden), ter zake van witwassen.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

Enkele vaststelling dat OM niet in hoger beroep is gegaan tegen door de Rb vastgestelde bedrag niet voldoende voor lagere betalingsverplichting dan wederrechtelijk verkregen voordeel

/

Hoge Raad 11 juli 2017, ECLI:NL:HR:2017:1291

Het Gerechtshof Arnhem-Leeuwarden heeft het geschatte, door de betrokkene wederrechtelijk verkregen voordeel vastgesteld op een bedrag van € 45.930,49 en aan de betrokkene de verplichting opgelegd tot betaling aan de Staat van een bedrag van € 11.700,00 ter ontneming van het wederrechtelijk verkregen voordeel.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

Verzoek tot cassatie in WAHV-zaak. Doorbreking van het gesloten stelsel van rechtsmiddelen?

/

Hoge Raad 11 juli 2017, ECLI:NL:HR:2017:1306

Het gerechtshof Arnhem-Leeuwarden, locatie Leeuwarden, heeft bij arrest van 11 oktober 2016 - waarin werd geoordeeld over het door de Betrokkene ingestelde hoger beroep tegen een beslissing van de kantonrechter van 17 oktober 2014 - onder meer het door de Betrokkene ingestelde beroep tegen een hem in het kader van de Wet administratiefrechtelijke handhaving verkeersvoorschriften (de WAHV) opgelegde beschikking ongegrond verklaard en het verzoek tot proceskostenvergoeding afgewezen.

Read More
/ /
,
Print Friendly and PDF ^

Bewijsklachten valsheid in geschrift

/

Hoge Raad 4 juli 2017, ECLI:NL:HR:2017:1230

Medeverdachte staat geregistreerd als enig aandeelhouder en tevens bestuurder van A B.V. (de Verdachte in deze zaak), een Rechtspersoon die handelt in autosloopmateriaal en auto’s. In de administratie van deze onderneming zijn facturen aangetroffen, waarvan het hof heeft vastgesteld dat zij vals zijn; goederen zijn in werkelijkheid niet geleverd en/of zijn de facturen voorzien van handtekeningen van personen die verklaard hebben die handtekeningen nooit te hebben gezet etc.

Read More
/ /
,
Print Friendly and PDF ^