Jaarbericht FIOD: Financiële opsporing, een steeds belangrijker middel bij de bestrijding van criminaliteit

/

In 2019 heeft de FIOD ruim 800 onderzoeken afgerond waarvan 305 op verzoek van het buitenland. “Steeds vaker lukt het ons om zicht te krijgen op de bedenkers en facilitators van de financiële fraude; zij die de criminele organisaties helpen met ingewikkelde (internationale) constructies om crimineel vermogen wit te wassen en te verbergen. Hierbij helpt de technologie en is internationale samenwerking de standaard. De behoefte om dat nog meer samen te kunnen doen met landen met een financieel centrum zoals de Verenigde Arabisch Emiraten met Dubai, Singapore en Hongkong is groot en neemt toe.”

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Afwijzing niet-ontvankelijkheidsverweer: Opzettelijk onjuist opgemaakt ‘verzoek of wijziging voorlopige aanslag’ voor de inkomstenbelasting is geen bij belastingwet voorziene aangifte

/

Gerechtshof ’s-Hertogenbosch 17 december 2019, ECLI:NL:GHSHE:2019:4532

De verdachte heeft gedurende een periode van ruim drie jaren valselijk verzoeken voorlopige aanslag voor de inkomstenbelasting opgemaakt. De verdachte heeft deze verzoeken niet alleen voor zichzelf opgemaakt, maar ook voor zijn echtgenote en een drietal kennissen. Daarbij deed hij zich voor als een ter zake deskundige belastingadviseur.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Wijziging van het Besluit Bestuurlijke Boeten Belastingdienst

/

Het Besluit Bestuurlijke Boeten Belastingdienst wordt met ingang van het nieuwe jaar gewijzigd. Vooral de aanpassing van de matigingsregels bij inkeer valt op: waar voorheen met standaardmatigingspercentages werd gewerkt wordt matiging bij inkeer nu geheel ‘afhankelijk van de omstandigheden van het geval’, aldus de toelichting.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Fiscale fraudezaak: geen schending una-via-beginsel

/

Gerechtshof Amsterdam 6 november 2019, ECLI:NL:GHAMS:2019:4346

De raadsman heeft ter terechtzitting in hoger beroep primair betoogd dat het openbaar-ministerie niet-ontvankelijk moet worden verklaard en heeft daartoe het volgende aangevoerd. De verdachte heeft van de Belastingdienst een brief ontvangen waarin nadrukkelijk staat dat hij aansprakelijk wordt gesteld voor de belastingaanslagen en de op te leggen vergrijpboetes.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

'Fraude met teruggaven omzetbelasting leek inkomstenbron voor recherchebureau’

/

Het Openbaar Ministerie heeft op 19 december voor de rechtbank in Zwolle negen maanden gevangenisstraf en een bestuursverbod van vijf jaar geëist in een zaak tegen een verdachte van belastingfraude en valsheid in geschrifte. Het OM verwijt de man uit Almere het opzettelijk onjuist doen van aangiften omzetbelasting over 2014 en 2015 en het opnemen van valse facturen in de bedrijfsadministratie.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^