Belastingdienst versterkt weerbaarheid tegen ondermijning

De Belastingdienst gaat meer doen om de organisatie weerbaarder te maken tegen criminele ondermijning. Bijvoorbeeld door het oprichten van een eigen veiligheidsbureau, het verder verbeteren van de gebruikersregistratie - logging - van applicaties die door medewerkers van verschillende dienstonderdelen worden gebruikt en door het versterken van de screenen van eigen en extern personeel. Dat staat in de Kamerbrief over dit onderwerp van staatssecretaris Van Rij (Fiscaliteit & Belastingdienst) die vandaag naar de Tweede Kamer is verstuurd. In de brief wordt ook ingegaan op het aan de Kamer toegezegde onderzoeksrapport over het verbeteren van de weerbaarheid binnen de dienst door KPMG.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Algemene leidraad Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) gepubliceerd

Op 23 april 2024 is de Algemene Leidraad Wwft van Ministerie van Financiën en Ministerie van Justitie en Veiligheid gepubliceerd. Ten opzichte van de consultatieversie is er een wijziging ten aanzien van de risicogeoriënteerde aanpak. De Implementatiewet registratie trusts wordt meegenomen op een later moment.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Doleus vervolgen voor culpoos handelen? Had moeten weten ≠ (voorwaardelijk) opzet

In strafzaken die zien op deelname aan btw-fraude wordt veelal artikel 69, lid 2, AWR opgenomen in de tenlastelegging. Uit artikel 69, tweede lid, AWR volgt dat degene die opzettelijk een bij de belastingwet voorziene aangifte onjuist of onvolledig doet kan worden gestraft indien dit feit ertoe strekt dat te weinig belasting wordt geheven. Voor strafbaarheid is opzet vereist. Voor het vervullen van het opzetbestanddeel is voorwaardelijk opzet voldoende.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Integrating Compliance and Risk Management Strategies for Organisational Resilience

As the significance and understanding of compliance continues to grow with compliance now positioned as a strategic partner within organisations, the relationship between a business' risk management and Integrity/Compliance function becomes increasingly critical. This relationship plays a pivotal role in upholding organisational integrity, sustainability, and effective governance. Drawing insights from industry experience, real-world case studies, regulatory bodies and key US and European legislation, this article demonstrates the importance of a robust risk management strategy, in parallel with a well-designed compliance programme, in establishing effective processes and controls to achieve company objectives.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Pakket met nieuwe EU-regels ter bestrijding van witwaspraktijken aangenomen

Het Europees Parlement heeft een pakket wetten aangenomen dat de EU zal helpen om het witwassen van geld en de financiering van terrorisme aan te pakken. De nieuwe wetten zorgen ervoor dat mensen met een legitiem belang, waaronder journalisten, mediaprofessionals, maatschappelijke organisaties, bevoegde autoriteiten en toezichthoudende instanties, onmiddellijke, ongefilterde, directe en vrije toegang krijgen tot informatie over uiteindelijke begunstigden. Deze informatie wordt bijgehouden in nationale registers en is op EU-niveau met elkaar verbonden. Naast actuele informatie zullen de registers ook gegevens bevatten die minstens vijf jaar teruggaan.

Read More
Print Friendly and PDF ^