Zaken waarin processen-verbaal opzettelijk onjuist of onvolledig zijn opgesteld, zijn helaas van alle tijden. Ook in de zaak waarin het Gerechtshof ’s-Hertogenbosch recent uitspraak deed (ECLI:NL:GHSHE:2023:2243), was relevante informatie opzettelijk onvermeld gebleven in de processen-verbaal. Dat leidde tot een terechte niet-ontvankelijkheid van het OM.

Op 13 juli 2023 is het geactualiseerde Samenwerkingsconvenant tussen de AFM en de DNB in de Staatscourant gepubliceerd. Dit convenant regelt de samenwerkingsafspraken tussen de twee toezichthouders in het kader van de toezichttaken van de twee toezichthouders. De AFM en DNB houden in sommige gevallen gezamenlijk, en dan op verschillende aspecten, toezicht op dezelfde financiële ondernemingen. Voorbeelden daarvan zijn het prudentieel toezicht op banken, gehouden door DNB, en het gedragstoezicht op banken, gehouden door de AFM. Er zijn ook ondernemingen die enkel onder toezicht staan van één toezichthouder, zoals accountantsorganisaties, die onder toezicht staan van de AFM, en trustkantoren, die onder toezicht staan van DNB.