‘Like wormes in the entrayles’: strafrechtelijke aansprakelijkheid van rechtspersonen in Duitsland en Nederland

Hieronder ga ik in op een aantal verschillende opvattingen over de rechtspersoon als rechtssubject die in de Duitse en de Nederlandse doctrine tot uitdrukking komen. Voor een goed begrip daarvan kan het dienstig zijn om eerst kort stil te staan bij enige historische ontwikkelingen in het denken over de identiteit van dé (publiekrechtelijke) rechtspersoon bij uitstek: de Staat. Met de term ‘Staat’ (civitas) werd rond het begin van de zeventiende eeuw vooral gedoeld op de verzameling individuen die onder het gezag van een (absolutistische) vorst leefden. Daarbij werd die verzameling gezagsonderhorige individuen gemeenlijk metaforisch begrepen als een ‘lichaam’ (corpus politicum) waarvan de monarch het ‘hoofd’ was. De monarch werd dienovereenkomstig beschouwd als een wezen dat beschikt over twee ‘lichamen’: een ‘natuurlijk’ lichaam zoals elk mens van vlees en bloed dit heeft, en het politieke lichaam waarover hij of zij bij de gratie Gods regeert.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Third-country crypto-asset service providers and reverse solicitation

On 18 January 2023, the Dutch Central Bank (De Nederlandsche Bank, DNB) imposed a fine on Coinbase Europe Ltd (Coinbase) for offering crypto-asset services in the Netherlands without being duly registered. As follows from DNB's decision, Coinbase and DNB had differing ideas on whether servicing Dutch residents on the basis of reverse solicitation triggers the registration requirement of Art. 23b of the Dutch Act on the Prevention of Money Laundering and Terrorist Financing (Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme, Wwft).

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Enemy at the gate

Wwft institutions must perform Customer Due Diligence (CDD) on their customers and their customers' UBOs, perform transaction monitoring (TM) over the business relationship with their customers and report unusual transactions to the authorities. When a card-acquirer provides payment services to a payment facilitator (PFac), it is debatable whether the PFac's merchants (Sub-Merchants) qualify as the card-acquirer's customers and business relations within the meaning of the Wwft, whether the card-acquirer has CDD and TM obligations on the Sub-Merchants, and if so, what the scope of those obligations is. This article seeks to examine this matter.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Leveraging Data Analytics to better protect against money laundering, corruption and fraud

Compliance programs are a central part of an organisation's risk management strategy and underpin the overall development of an ethical and value driven culture. They seek to provide a framework to support the mitigation of identified business risks such as fraudulent activity, bribery and corruption, money laundering and conflicts of interest.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: De strijd tegen witwassen, een gecombineerd perspectief

De strijd tegen witwassen is toe aan een volgende stap. In dit artikel worden, geïnspireerd door het Cynefin-model, drie strategieën beschreven die voor organisaties alle drie van belang kunnen zijn in de gereedschapskist tegen witwassen. Allereerst de mier, waarbij er een focus is op efficiëntie en bekende patronen. Ten tweede de havik, waarbij het draait om inzicht en overzicht. En tot slot de vleermuis, gericht op de meest systemische vormen van witwassen.

Read More
Print Friendly and PDF ^