College van Beroep voor het bedrijfsleven 13 september 2016, ECLI:NL:CBB:2016:305
Elke ongebruikelijke transactie, waarvan je vermoedt dat die verband kan houden met witwassen of terrorismefinanciering, moet worden gemeld. Je moet dus niet alleen melden als er concrete aanwijzingen bestaan voor witwassen of terrorismefinanciering.
Read MoreHandelt een advocaat die bij de uitoefening van zijn werkzaamheden een fout heeft gemaakt onrechtmatig? Vooral de uit het leerstuk van wanprestatie voortvloeiende zorgvuldigheidsnorm van een redelijk bekwaam en redelijk handelend vakgenoot lijkt (mede) bepalend voor de beoordeling of de vordering op basis van onrechtmatige daad gegrond is.
Read MoreHet tuchtrecht voor vrije beroepsbeoefenaars kent tegenwoordig een veelheid aan tuchtmaatregelen. In het artikel ‘Het primaat van het tuchtrecht’ beschrijven de auteurs, Arnouts, Mooibroek en Geertsma, de historische ontwikkeling van het arsenaal aan tuchtmaatregelen in het tuchtrecht voor advocaten, notarissen, medici en deurwaarders. Ook pleiten zij voor een nadere regeling omtrent de samenloop van tuchtprocedures en andere procedures waarin beroepsbeoefenaars partij zijn.
Read MoreDe accountant-administratieconsulenten die werd veroordeeld wegens btw-fraude en illegale hennepteelt wordt definitief doorgehaald. Om zonder activiteiten betaalde voorbelasting te kunnen aftrekken, moet je met objectieve gegevens onderbouwen dat je echt van plan bent economische activiteiten te gaan uitvoeren.
Read MoreEen voormalig notaris, die in de periode 2004-2007 meewerkte aan verschillende verdachte ABC-transacties, is terecht uit het ambt ontzet. Dat heeft het Gerechtshof Amsterdam op 19 juli bepaald. ‘Het structureel achterwege laten van het vereiste zorgvuldige onderzoek schaadt in ernstige mate het vertrouwen in het notariaat. Daarbij past de maatregel van ontzetting,’ aldus het Hof. Lees verder:
