FIOD-opsporing 2.0: 'In de ideale situatie is onderzoek van de Fiod niet eens meer nodig'

/

Justitie wil fraudeonderzoek als het even kan overlaten aan advocaten die door verdachte bedrijven zelf zijn ingehuurd. Daarbij geldt voor de cliënt het adagium: hoe discreter, hoe beter. Zo'n samenwerking ligt vooral voor de hand wanneer het bedrijf al open kaart heeft gespeeld vóórdat justitie en Fiod zelf al lucht hebben gekregen van eventuele malversaties. 'In de ideale situatie is een onderzoek door de Fiod dan niet eens meer nodig'.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Betrekken van media aandacht in strafmotivering

/

Parket bij de Hoge Raad 14 mei 2019, ECLI:NL:PHR:2019:504

Het derde middel klaagt dat het hof bij de strafoplegging ten onrechte geen rekening heeft gehouden met de door de verdediging in hoger beroep aangevoerde omstandigheid dat verdachte veel media-aandacht in verband met de zaak heeft gekregen, althans dat de strafmotivering van het hof in dit opzicht onvoldoende met redenen is omkleed.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Bijna Bestraft zoals Bij de Belastingdienst

/

Straftoemeting blijft een heikel onderwerp. Er zijn weliswaar maximumstraffen en enkele beleidsregels of landelijke afspraken, maar een echte lijn valt daarin niet altijd te onderkennen. De rechter heeft een grote mate van vrijheid bij de keuze van een straf en de hoogte daarvan. Het komt dus ook zelden voor dat de Hoge Raad hierover in cassatie oordeelt.

Read More
/ /
,
Print Friendly and PDF ^

Fiscaal boeterecht: switchen in deelnemingsvorm alleen ‘for better’ niet ‘for worse’

/

De inspecteur moet de gronden voor het opleggen van een vergrijpboete uiterlijk bij het opleggen daarvan kenbaar maken aan de belastingplichtige. Het gaat daarbij met name om het feitencomplex en de omstandigheden waaruit de inspecteur opzet of grove schuld afleidt. Hoewel over de juridische kwalificatie van het feitencomplex in bezwaar en beroep nog kan worden getwist, is de inspecteur daarbij wel gebonden aan een aantal (spel)regels.

Read More
/ /
,
Print Friendly and PDF ^

PwC: Organisaties sporen vaker fraude op

/

Nederlandse organisaties rapporteren meer financieel-economische criminaliteit dan twee jaar geleden. Dat blijkt uit de Economic Crime Survey 2019 van PwC. In 2017 gaf 73 procent van de 875 ondervraagde experts aan dat hun organisatie in de afgelopen twee jaar in aanraking is gekomen met ‘enige vorm van financieel-economische criminaliteit’. Dit jaar geeft 83 procent van de respondenten aan dat dit het geval is.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^