Advocaat komt verplichtingen uit Wwft niet na: schending kernwaarden integriteit en deskundigheid

Hof van Discipline 's Gravenhage 8 september 2023, ECLI:NL:TAHVD:2023:158

Verweerder heeft in een zaak diverse verplichtingen uit hoofde van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme niet nageleefd en meegewerkt aan een ongebruikelijke transactie. Ook heeft verweerder in dit dossier de kernwaarden integriteit (artikel 10a lid 1 sub d Advocatenwet) en deskundigheid (artikel 10a lid 1 sub c Advocatenwet) geschonden.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Toegang tot de informatie in het UBO-register

Op 22 november 2022 heeft het Hof van Justitie van de EU arrest gewezen in een tweetal zaken betreffende de toegang tot het UBO-register. Het betrof een zaak waarbij verzoeken om prejudiciële beslissingen zijn ingediend door de rechter in eerste aanleg van Luxemburg. Het Hof besliste dat – kort gezegd – de toegang voor elk lid van de bevolking tot gegevens over de uiteindelijk belanghebbenden ongeldig is. Naar aanleiding van de uitkomst van het arrest heeft onze Minister van Financiën op dezelfde dag per brief het parlement laten weten de Kamer van Koophandel te hebben verzocht om in ieder geval tijdelijk geen informatieverstrekkingen uit het UBO-register te verzorgen.

Read More
Print Friendly and PDF ^

De Wwft-meldplicht voor belastingadviseurs: aanpassingen zijn gewenst!

De Wwft-meldplicht heeft een ruim bereik. Toch melden belastingadviseurs weinig ongebruikelijke transacties. Ontbreekt het aan kennis of is de meldingsregeling aan een heroverweging toe? Volgens de auteur schiet de ruime reikwijdte van de Wwft-meldplicht zijn doel soms voorbij en wordt hiermee onnodig afbreuk gedaan aan de corrigerende functie van de belastingadviseur. Ook zou de belastingadviseur bij de naleving van de Wwft-meldplicht beter beschermd moeten worden tegen strafrechtelijke aansprakelijkheid.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: De-risking

Het is feest in de Wwft-club. De Ministers van Financiën en van Justitie en Veiligheid geven in hun beleidsagenda witwasbestrijding van eind september 2022 aan dat recent verschillende (inter)nationale onderzoeken zijn verricht naar de aanpak van witwassen in Nederland. De Ministers noemen het onderzoek van de FATF die in twee jaar tijd het Nederlandse beleid en de uitvoering daarvan heeft geëvalueerd. Ook de Algemene Rekenkamer, EY en de Commissie Doorstroomvennootschappen hebben onderzoeken op dit gebied gedaan. Nederland krijgt van elk van hen een mooi rapportcijfer. Volgens de FATF heeft Nederland 'grote vooruitgang geboekt in zijn aanpak van witwassen en financiering van terrorisme'. De FATF spreekt van een 'robuust systeem' en roemt de binnenlandse samenwerking en coördinatie op zowel beleids- als operationeel niveau als kernkwaliteiten. In de samenwerking met private partijen en de non-profit sector zou Nederland voorop lopen. Ook de internationale samenwerking en het intensieve en innovatieve gebruik van data en financiële inlichtingen in strafrechtelijke onderzoeken zijn positieve punten, aldus de FATF.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Het OM seponeert onderzoek naar failliete Amsterdam Trade Bank N.V.

Het Openbaar Ministerie heeft besloten de failliete Amsterdam Trade Bank N.V. (ATB) niet strafrechtelijk te vervolgen. Volgens het OM dient strafrechtelijke vervolging van de failliete bank op dit moment geen redelijk doel meer. Door het faillissement van 22 april 2022 is ATB namelijk al opgehouden te bestaan. De vervolging zou slechts nadelige gevolgen kunnen hebben voor de voormalige rekeninghouders en andere schuldeisers van ATB.

Read More
Print Friendly and PDF ^